(044) 537 70 10
(044) 235 77 80
Viber Київстар  (067) 506 80 61
МТС  (095) 271 45 90

Международное налоговое планирование, семинар

11 июля, КИЕВ

(044) 537-70-10

Реєстрація

АнтиОФФШОРНОЕ НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ

ПРАКТИКА СТРУКТУРИРОВАНИЯ БИЗНЕСА + ЛИЧНЫХ АКТИВОВ!

КЕЙСЫ! ИЗМЕНЕНИЯ И НОВИНКИ! Ближайшие перспективы по УСИЛЕНИЮ КОНТРОЛЯ!
Практические рекомендации по структурированию бизнеса с учетом локальных и глобальных тенденций.

Что изменилось / изменится в 2018-2019 годах?
Международное налоговое планирование: налоговое структурирование ч/з иностранные юрисдикции.
Мировые и локальные тенденции в сфере налогового права и налогового структурирования.
Валютное регулирование и ограничения по работе с валютой.
Ошибки налогового планирования: на примере крупных международных компаний.

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:
Курило Юлия

КУРИЛО Юлия,
Адвокат, Партнер, АО «СК ГРУП». Руководитель корпоративной практики и международного арбитража.

Сопровождение сделок M&A различных предприятий машиностроительной отрасли, сельского хозяйства, углеперерабатывающих предприятий. Непосредственно руководила проектами, связанными с созданием акционерных обществ, их реорганизацией, дополнительными выпусками акций, прекращением.
Успешный опыт в комплексном сопровождении корпоративных споров, в т.ч., с иностранным элементом.
При ее непосредственном участии готовились правовые заключения по вопросам правового статуса и управления газотранспортной системой Украины.
В 2012 году номинирована в ТОП 100 лучших юристов Украины по мнению частных клиентов.
Автор публикаций в прессе и докладов по вопросам корпоративного права. Владеет русским и английским языками

Соловьева Ольга

СОЛОВЬЕВА Ольга,
Адвокат. Управляющий партнер Адвокатского объединения «SK GROUP».

Консультирует по вопросам местного и международного налогового планирования, структурирования бизнеса и инвестиций. Сопровождает судебные споры с налоговой инспекцией. Среди клиентов как м/н компании, так и украинские бизнес-группы.

Значительный опыт по банковскому, проектному и торговому финансированию, проектам по финансированию приобретений, проведению комплексной юр. экспертизы (due diligence), организации холдинговых, финансовых и торговых структур.

Ольгой были проведены юридические аудиты ряда крупных предприятий нефтекомплекса и машиностроения, государственного банка, а также многочисленные операции с ценными бумагами в сотрудничестве с ING Bank Украина.

Кузнечикова Елена, тренинг КУЗНЕЧИКОВА Елена,
Адвокат, управляющий партнер юридической компании «LAW GUIDE».

Практикует с 1999 года. Внешнеэкономическая деятельность, инвестиционный консалтинг, налоговое планирование и защита активов, разрешение споров с гос. органами и споров между субъектами хозяйствования.
Специализируется на вопросах построения холдинговых структур, вопросах налогового и корпоративного планирования (включая международное), структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже. Привлечение финансирования и сохранение конфиденциальности владения активами. Взаимодействие с украинскими и международными банками. Сопровождении споров с налоговыми и таможенными органами.
Сертифицированный специалист по управлению активами. Спикер многочисленных семинаров по международному налоговому и корпоративному планированию, ВЭД-деятельности и работе с нерезидентными компаниями и м/н банками.
Дмитрієва Ольга ДМИТРИЕВА Ольга,
Адвокат, Управляющий партнер ЮФ «Дмитриева и партнёры».
Председатель Высшей ревизионной комиссии адвокатуры Украины, Председатель Наблюдательного совета ВГО «Ассоциация адвокатов Украины», арбитр Рижского международного коммерческого арбитражного суда, член Общественного совета при Антимонопольном комитете Украины.
Ольга Леонидовна специализируется на международном налоговом планировании и структурировании бизнеса, инвестициях и валютном регулировании, внешнеэкономической деятельности, корпоративном праве и M&A, Due diligence, международном арбитраже. Более 29 лет юридической практики.
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

Блок №1. Международное налоговое планирование и холдинговые структуры.

1. Антиоффшорное планирование: мифы и реальность.

  • Черные и серые списки стран (как и на что влияет, последствия борьбы с оффшорами для вас)
  • Конвенции об избежании двойного налогообложения (злоупотребления конвенциями – что это, как и кто их выявляет, алгоритм работы с ними – минитренинг для юристов)
  • Последние тенденции ЕС и не только (деоффшоризация и прозрачность — к чему идет мир, как сохранить свой бизнес в нем, агенты влияния и новые стандарты ведения бизнеса)
  • Европейские налоговые консультанты и адвокаты – помощники или враги?
  • Non-discrimination, ЕС и третьи страны (как функционирует ЕС с третьими странами)
  • Международное налоговое планирование с учетом локальных и глобальных тенденций.

2. Идеальная структура: как создать и не поломать (советы, а также примеры нашумевших международных судебных кейсов: кто как погорел, а также судебная практика РФ и Украины).

  • Цели структуры (ваши мечты или реальность)
  • Правильный выбор стран (как не «попасть», Основные грубые ошибки при работе с оффшорами, Дешевый оффшор – не значит качественный (почему)
  • Создание и поддержание компаний (что такое «реальный» холдинг, как его поддерживать, как сохранить)
  • Признаки фиктивности, кондуитные компании (транзиты)
  • Злоупотребление Конвенциями, substance
  • Внутригруповое финансирование, гибриды (что такие гибридные схемы), создание затрат (займы, роялти, дивиденды, услуги)
  • ИКЕА, Apple, McDonalds и другие (примеры мировой судебной практики на известных кейсах)

3. Налоговое резидентство компании и налогообложение у источника на примере кейсов (как потерять налоговые льготы юрисдикции для своей компании по неосторожности).

  • Тест «Направления руководящих указаний и инструкций директорам»
  • Тест «Места проведения заседаний директоров»
  • Тест «Места фактического принятия решений»
  • Тест «Копроративных атрибутов»
  • Тест «Влияния»
  • Тест «Управления и Контроля»

4. Трасты и фонды: дорогая и полезная игрушка или выброшенные деньги.

  • Отличия трастов от фондов Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами.
  • Цели и задачи трастов и фондов Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
  • Признаки фиктивности (как не потерять накопленное)

5. Банки в разрезе окончательного демонтажа понятия «банковская тайна».

  • Базельские конвенции (одни для всех, что ждать, чего бояться)
  • KYC (проходим или отказ в открытии счета)
  • Compliance (как проводится, последствия)
  • Репутационные моменты что и кого «банки не любят»

Блок №2. Конечный бенефициарный собственник (Ultimate Beneficial Owner).

1. Понятие «Конечный бенефициарный собственник» UBO, ключевые характеристики, отличия в подходах в зависимости от юрисдикции.

  • ОЭСР/FATCA/Директива ЕC. Новости правового регулирования: изменения в Дерективу ЕС 2015/849
  • UK, BVI, Jersey, Gerncy – новости по реестрам бенефициаров из английских заморских территорий
  • Нидерланды, Кипр, Мальта – статус кво, перспективы

2. Все знают об обязательстве раскрыть информацию о UBO, что еще? Определяем риски и управляем:

  • Получение корректной информации о UBO
  • Доступ к информации о UBO: компетентные органы (зачем хотят знать?)

— налоговые последствия

— санкции

— законность происхождения денег

  • Трасты/фонды, доступ к информации о UBO: кто они?
  • Обязательства финансовых институтов, а также других институтов первичного финансового мониторинга (кто захочет знать все, кому обязаны раскрыть, какие последствия, если не сделать или предоставить ложные сведения).
  • Держатели акций/номинальные собственники

3. Международное сотрудничество и обмен данными.

4. Почему эти данные интересны не только налоговым органам и органам по контролю за отмыванием денег, добытых преступным путем.

  • Ответственность по обязательствам UBO имуществом подконтрольных компаний
  • Установление и правильная коммуникация во вне цели создания и использования корпоративной структуры
  • Компании из оффшорного списка, что стоит знать, имея их в структуре

Блок №3. General Data Protection.

1. Защита персональных данных по новым стандартам всполошила Европейский бизнес перспективами высоких штрафов.

2. Regulation (EU) 2016/679 вступает в силу 28.05.2018, почему и кому важно обращать на нее внимание:

  • понятия «субъекта персональных данных ЕС» и «персональные данные»
  • почему украинские субъекты хозяйствования должны соблюдать эти стандарты?
  • как изменится работа компаний, зарегистрированных в Европе
  • какие меры следует предпринять в первую очередь:

— аудит собственной деятельности

— анализ выявленных случаев получения и использования персональных данных

— анализ необходимых мер по обеспечению безопасности информации

— создание и внедрение внутренних политик по обеспечению защиты персональных данных

— коммуникация со стейкхолдерами PD (новые правила)

— назначение лица, ответственного за работу с PD

Блок №4. Чего не стоит делать вкладчикам обанкротившихся европейскх банков.

  • опыт Латвии
  • опыт Эстонии

— Проблемы получения гарантированной суммы

— Проблемы получения вклада, превышающего гарантированную сумму

— Вклады в ЦБ

  • Ликвидация банка по решению собственника/введение процедуры неплатежеспособности в чем отличие

Блок №5. Работа с банками Латвии – есть ли перспектива? Бежать или изменяться?

1. Текущая ситуация с ABLV.

2. Порядок выплаты гарантированного государством возмещения латвийским клиентам «ABLV Bank».

3. Реакция Латвии на ситуацию с ABLV Bank. Закон о запрете компаний-пустышек в Латвии.

4. Что происходит с остальными банками Латвии.

  • RIETUMU.
  • «Danske Bank».
  • ОЭСР проверит, как Латвия борется с отмыванием денег.
  • Другие банки.

5. Можно ли продолжать пользоваться банковской системой Латвии?

6. Рекомендации для тех, кто планирует продолжать использовать нерезидентные компании.

  • Рекомендации относительно статуса компании и бенефициара.
  • Рекомендации относительно ведения банковских операций.
  • Рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании.

Блок №6. Личное налоговое планирование для бенефициаров бизнеса и активов,
расположенных в разных странах.

1. Разница в понятиях гражданство и резидентство, всегда ли они должны совпадать у одного лица.

  • Допустимость двойного гражданства для граждан Украины.
  • Процедуры утраты резидентства и выхода из гражданства Украины.
  • Двойной резидентный статус.
  • Конфликты налоговых обязательств и способы их разрешения через соглашения об избежании двойного налогообложения.

2. Последствия владения активами за рубежом для граждан Украины.

  • Необходимость получения специальных лицензий при инвестировании за границу и обязанность декларирования зарубежных активов.
  • Перспективы введения в Украине правила КИК (контролируемых иностранных компаний).

3. Налоговые последствия для получения доходов в Украине и за рубежом для резидентов и нерезидентов Украины.

4. Способы обмена информацией для налоговых целей (по запросу, спонтанный, автоматический).

  • Процедура автоматического обмена банками финансовой информацией для налоговых целей (CRS) и важность резидентского статуса.
  • Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК, включая смену налогового резидентства бенефициаров активов.

5. Наиболее эффективные страны для смены налогового резидентства (по критерию срока проживания и отсутствия/минимальных ставок подоходного налога для физлиц).

6. Планирование личных финансов и корректная работа с банками.

  • Европейские меры по борьбе с легализацией незаконных/сомнительных денежных средств (обновленная 4я Директива ЕС 2015/849 и ее влияние на финансовые операции физических лиц).
  • Проблемные моменты подтверждения легальности источника происхождения доходов.

7. Чем могут быть полезны бенефициарам зарубежных активов family office.

Блок №7. Внедрение в Украине правил контролируемых иностранных компаний (КИК/CFC).

1. Судебная практика применения законодательства о деофшоризации в Украине, применение норм Национальным банком и другими органами.

2. Международное налоговое планирование и перспективы деофшоризация в Украине – проект закона о КИК, нулевое декларирование и другие прогнозы – будет ли это работать?

  • Перспективы введения реестров бенефициаров в странах ЕС.
  • Первый опыт Великобритании – публичный реестр бенефициаров, время использовать новые инструменты по укреплению конфиденциальности.

3. Изучаем план BEPS (Base erosion and profit shifting) и его влияние на международный бизнес.

4. Система банковского обмена информацией и практические рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании. Как избежать риска потери налогового резидентства компаний.

Блок №8. Закрытие счетов в кипрских банках для оффшоров.

1. Усиление контроля за деятельностью клиентов со стороны юридических и финансовых консультантов.
2. Кипр и антифошшорные директивы ЕС.
3. Налогооблажение 2018 на Кипре.

Все вопросы рассматриваются с учетом изменений законодательства на дату семинара!
Актуальные для Вас вопросы заранее присылайте на e-mail: km@dk.ua для глубокого изучения лектором!

Стоимость участия: 2250 грн. за первого участника. Возможна оплата с НДС.
Скидки За 2-х участников: 5%, за 3-х и более участников: 10%!
Скидки для постоянных клиентов. Скидка при регистрации через сайт: 3%.
В стоимость входит

▪ 6-7 часов обучения на семинаре;
консультации (в т.ч. индивидуальные) экспертов;
ответы на интересующие Вас вопросы,
аналитические материалы к семинару;
обед в ресторане,

кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах);
деловые аксессуары;
сертификат.

Реєстрація

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38(044) 537.70.10 (багатоканальний), 235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua або km@dk.ua