(044) 537 70 10
(044) 235 77 80
Viber Київстар  (067) 506 80 61
МТС  (095) 271 45 90

Налоги изменения НДС, Прибыль,  Зарплата, НДФЛ, ЕСВ, ВС, семинары для бухгалтера18 декабря,
16 и 20 декабря, 
16 и 24 января,
Киев


(дата на выбор)
(044) 537-70-10

Регистрация на семинар

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕЗ ОШИБОК!

НДС, ПРИБЫЛЬ, ЗАРПЛАТА (ЕСВ, НДФЛ, ВС).
Обзор изменений. Анализ проблемных ситуаций!

 

ПРИБЫЛЬ. Декларация. Обновленная форма.
ДИСКОНТИРОВАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ! Последние изменения бухгалтерских стандартов.
Доходы. Расходы. Корректировки. Исправление ошибок.

Первичные документы, подтверждающие расходы. «Запаздывание». Отражение операций.
«Инвентаризация» бухгалтерских доходов.
• Операции с запасами (товар, сырье, материалы). Операции с НА. • Сомнительные и безнадежные долги.
Финансовая отчетность.
НДС. Налоговая накладная: отражение операций в НН.
• Изменения в Порядок блокировки налоговых накладных (НН).
Корректировки НДС. Расчет корректировок. Составление, регистрация, ошибки.
Налоговый кредит (НК) и обязательства (НО)!
• Учет ремонтов и улучшений.  Возврат аванса (предоплаты). Компенсации.
• Экспорт товара. Учет «курсовых разниц».
Декларация по НДС: без проблем! • Ошибки. Проверки! Штрафные санкции. "Бестоварность".
ЗАРПЛАТА. НДФЛ. ЕСВ. ФОПы. Проверки, штрафы.

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:
Самарченко Елена Романовна семинар САМАРЧЕНКО Елена Романовна (9 и 18 декабря, 16 и 24 января),
Независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета,
автор многочисленных статей и публикаций в бухгалтерской прессе,
ЛУЧШИЙ КОНСУЛЬТАНТ ПО ОЦЕНКАМ СЛУШАТЕЛЕЙ СЕМИНАРОВ.
Козлова Марина Евгеньевна Семинар для бухгалтера КОЗЛОВА Марина Евгеньевна (16 и 20 декабря, 21 и 30 января),
Аудитор, налоговый консультант, Методолог (IPFM, АССА DipIFR Rus), САР.
Читает семинары по налогам с 2000г. Разработчик, рецензент метод.пособий по бух.учету и налогам.
Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер 2009г. в Восточной Европе».
Обладатель награды Аудиторской палаты Украины за вклад в развитие МСФО в Украине. Сертификаты: САР, АССА Dip, ICFM.
Практический опыт проведения аудиторских проверок.

9 грудня, Самарченко О.Р.                    16 грудня, Козлова-Мілон М.Є.
18 грудня, Самарченко О.Р.                  21 січня, Козлова-Мілон М.Є.
16 січня, Самарченко О.Р.                     30 січня, Козлова-Мілон М.Є.
24 січня, Самарченко О.Р.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
1. Первичные документы, подтверждающие расходы (хозяйственные операции):
   • Под все ли операции они необходимы? Судебная практика
   • Насколько детально необходимо составить акт выполненных работ (предоставленных услуг), чтобы подтвердить действительность операции
   • Счет-фактура (инвойс) как первичный документ, подтверждающий услуги, приобретенные у нерезидента
   • Документы, необходимые для оприходования импортного товара
2. «Инвентаризация» бухгалтерских доходов в целях корректного расчета объекта налогообложения:
   • Дата признания дохода при поставке товаров, услуг
   • Отражение доходов при «незакрытых» актами работах, услугах
   • Признание дохода при осуществлении различных операций (получение штрафов, продажа валюты и т.д.)
3. ДИСКОНТИРОВАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ: последние изменения бухгалтерских стандартов
   • Суть изменений
   • Влияние дисконтирования на объект налогообложения налогом на прибыль
   • Каких субъектов предпринимательства касаются изменения? Дисконтирование у плательщиков единого налога: насколько это важно?
   • Какие задолженности подлежат дисконтированию? Учет задолженностей за товары, услуги, по займам, векселям и проч.
   • Расчет дохода от дисконтирования (пример)
   • С какого периода и за какие периоды рассчитывать доход от дисконтирования
   • Варианты избежания дисконтирования
4. Исправление ошибок.
   • Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
   • Исправление ошибок, предоставление приложений к декларации
   • Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного    • по результату проверки.
   • В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.
5. «Запаздывание» первичных документов. Отражение хозяйственных операций.
   • Использование обеспечения будущих расходов. Как правильно сформулировать и начислять обеспечение? Какие документы необходимо составить для подтверждения операций? Позиция Минфина в данном вопросе;
   • Отражение опоздавших документов в текущем периоде. В каких случаях это можно делать без всяких исправлений ошибок? Примеры, ситуации;
   • Возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой.
6. Операции с запасами (товар, сырье, материалы):
   • Приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией), отражение первоначальной стоимости по курсу НБУ на дату перехода права собственности. Как неправильное определение курса НБУ может повлиять на сумму налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);
   • Отражение в учете бесплатно полученных запасов. Особенности при бесплатном импорте.
7. Операции с необоротными активами:
   • Отражение в декларации амортизации прочих малоценных необоротных активов: позиция налоговых органов
   • Списание оборотных и необоротных активов в результате пожара (других форс-мажорных обстоятельств)
   • Вывод из эксплуатации объекта основных средств в случае проведения ремонта, реконструкции (модернизации). Начисляется амортизация? Отличия в бухгалтерском и налоговом учете. Анализ актуальной позиции налоговых органов
   • Бухгалтерская переоценка и уменьшение полезности основных средств. Как эти операции влияют на показатели декларации;
   • Учет инвестиционной недвижимости по справедливой стоимости и ее переоценка;
   • Продажа основных средств. Когда желательно проводить оценку продаваемого объекта.
8. Сомнительные и безнадежные долги:
   • Проблемные формулировки НКУ. Какие же операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?
   • Создание резерва сомнительных долгов. Какие предприятия могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создавать резерв, но не делает этого;
   • Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования
9. Анализ отдельных операций, влияющих на объект налогообложения, в том числе:
   • Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности. Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)
   • Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
   • Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния). Особенности учета, перенос убытков и проч.
   • Увеличение дополнительного капитала за счет взносов участников (в частности, за счет суммы списанного долга). Организационные моменты, налогообложение
10. Финансовая отчетность.
   • Изменения в части состава и периодичности представления отчетности некоторыми субъектами хозяйствования.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
1. Очередные изменения в Порядок блокировки налоговых накладных (НН).
   • Уточнение критериев сомнительности налогоплательщиков и
2. Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной.
   • Последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей.
3. Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной.
   • Когда ее необходимо исправить?
4. Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае его перерегистрации.
5. Корректировки НДС по прошествии 1095 дней.
   • Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит.
   • Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками
6. Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор
7. Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды
8. Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия
9. Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем.
   • В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
10. Дата возникновения нулевой ставки при экспорте товара.
   • Позиция налоговых органов.
   • Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде.
11. Поставка компьютерных программ или доступ к программе: в чем разница?
   • Зависимость налогообложения от формулировок договора
12. Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту.
   • Как корректно оформить документы.
13. Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных, в том числе, в связи со сбоями в системе электронного администрирования
14. Некоторые особенности заполнения отчета по льготам.

НДФЛ.

1. Взаимоотношения с предпринимателями.
   • Когда необходимо отражать «командировочные расходы» в форме №1ДФ
2. Порядок уплаты налогов за сотрудников, работающих удаленно.
3. Приобретение работником ТМЦ за счет собственных средств.
   • Поставит ли Минфин точку в данном вопросе?
   • Позиция налоговых органов
4. Приравнивание гражданско-правовых отношений к трудовым.
5. Неденежные доходы.
   • Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного сбора
6. Приобретение ГСМ за наличность.
   • Какие реквизиты кассового чека необходимо проверять и каковы налоговые последствия отражения в учете «неправильного» чека
7. Транспортные документы, предоставленные командированным работником: на какие особенности обратить внимание.

Ответы на вопросы (в т.ч. индивидуальные).
Все актуальное на день семинара +
Ожидаемые и актуальные изменения, обзор документов: законодательные акты, постановления и пр.

Стоимость
участия

2500 грн. (без НДС). Есть возможность оплаты с НДС!
2300 грн. постоянным клиентам (со скидками).

Скидки Скидки: за 2-х участников: 5%, 3-х и более: 10%.
Специальная цена постоянным клиентам! При регистрации через сайт скидка 3%!

В стоимость
входит:

 


 

обучение на семинаре (6-7 часов), 
консультации квалифицированных специалистов,
• ответы на индивидуальные вопросы,
• подборки аналитики и нормативных документов к семинару с новейшей информацией,
возможность общения с коллегами,
• обед в ресторане,

• кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах),
набор деловых аксессуаров (ручка, блокнот для записей, пакет...).

Место проведения: Київ, вул. Михайлівська, 1/3, готель «Козацький» (ст.м. «Майдан Незалежності»)
Знижка 20% на поселення для всіх учасників семінару Ділового Клубу.

Регистрация на семинар

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38 (044) 537-70-10 (багатоканальний),   235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua
або km@dk.ua