(044) 537 70 10
(044) 235 77 80
Київстар  (067) 506 80 61
МТС  (095) 271 45 90

Безопасность бизнеса, Проверки ГФСУ, Госфининспекции, семинар
27 мая,
КИЕВ

Регистрация на семинар

ПРОВЕРКИ БИЗНЕСА 2016!
НАЛОГИ, ТАМОЖНЯ, ГОСФИНИНСПЕКЦИЯ

ЗАЩИТА БИЗНЕСА!  БЕЗОПАСНОСТЬ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ!
ПРАКТИКА ПРОВЕРОК в 2016! МИНИМИЗАЦИЯ РИСКОВ!

Налоговая проверка в Украине: безопасность бизнеса и оптимизация налогообложения.
Рекомендации по практическому применению методов защиты бизнеса.

oblik_b ДОПОВІДАЧІ ТА КОНСУЛЬТАНТИ:
Гаврилюк Андрій Володимирович

ГАВРИЛЮК Андрій,
Керівник відділу податкового права Юридичного департаменту Групи компаній FOZZY GROUP.

Заступник Голови комітету з податкового та митного права Асоціації правників України

Заступник Голови комітету з питань податкового та митного аудиту Асоціації податкових радників.

В TOP-5 кращих юристів по оподаткуванню (2013).
TOP-1 кращий юрисконсульт з оподаткування (2014)
TOP-1 кращий юр.департамент торгової компанії (2014, 2015) за версією "Юридична практика".

TOP-1 кращий юридичний департамент по супроводженню податкових спорів (2015) за версією EuroLawyer Awards.

Побережнюк Лариса семинар ПОБЕРЕЖНЮК Лариса,
Керуючий партнер Правової групи 
"Побережнюк і партнери".

Високий професіоналізм закріпив за Ларисою
репутацію провідного фахівця з комплексного юридичного супроводу складних цивільних, господарських та податкових спорів, розв’язанні резонансних корпоративних конфліктів,
судового захисту бізнесу від недружніх поглинань.

 
Смирнов Александр семинар

СМИРНОВ Александр,
Адвокат. 10 лет стажа в сфере хозяйственного, корпоративного, налогового права, защиты интересов должностных лиц в уголовном процессе.

Специализация: налоговые конфликты,
минимизации рисков при осуществлении хоз. деятельности, защита бизнеса и должностных лиц на всех стадиях проведения проверок
контролирующими и правоохранительными органами.

Игнатенко Татьяна, семинар
ІГНЕТЕНКО Тетяна,
Адвокат, партнер ПГ "Побережнюк і партнери".
Має значний досвід представництва інтересів

клієнтів в національних судових інстанціях,
досвід вирішення корпоративних конфліктів,
захисту компаній від рейдерських захоплень,
правової допомоги в кримінальних процесах,
пов'язаних з економічними і посадовими злочинами

Працювала в МЮУ та представляла інтереси України
в Європейському суді з прав людини (м. Страсбург).

АНТОЩУК Лариса,
Адвокат, партнер юр. фирмы «ТАКС ТЕРРА».
Директор ОО «ПАЛАТЫ НАЛОГОВЫХ КОНСУЛЬТАНТОВ»,

Член общественного совета при ГФС
и рабочей группы по совершенствованию Налогового кодекса при МинФине.
Работала в «Василь Кисиль и партнеры»,
«Ернст енд Янг» и т.д.
Сицко Анжелика семинар СИЦКО Анжелика,
Партнер, адвокат ЮФ «ГВОЗДИЙ И ОБЕРКОВИЧ».

Специализация: защита руководителей
хоз.субъектов по уголовным процессам,
связанным с осуществлением хозяйственной деятельности и в сфере служебной деятельности.
«Лучший адвокат по уголовным делам 2014».
Более 3х лет возглавляла комитет уголовного
права и уголовного процесса ВОО «ААУ».
Член "Национальной ассоциации адвокатов",
Член Правления "Ассоциации адвокатов Украины".
 
ptichka ПРОГРАМА СЕМІНАРУ:

Блок І. НАЛОГОВАЯ ПРОВЕРКА 2016! Законодательные изменения и судебные новинки 2016!
Проверки как инструмент получения доказательств.

1. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2016! Изменения! Администрирование налогов 2016. Ошибки в первичных документах. Солидарная ответственность продавца и покупателя. Споры по налоговому кредиту (в т.ч. недобросовестные контрагенты), налоговым накладным (нарушения оформления).
2. ЗАПРОСЫ. ПРОВЕРКИ. НЕДОПУСК. РИСКИ НЕДОПУСКА. ОФОРМЛЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ.

  • «Первый» эшелон и «уязвимые» лица. Ошибки Должностных лиц и Персонала. Алгоритм действий. Права и обязанности.
    Основные риски и угрозы безопасности предприятия в 2016 году.
  • Формирование списков предприятий для отработки? Механизм. Что такое налоговая яма, транзитер, выгодополучатель?
  • ЗАПРОСЫ И ПРОВЕРКИ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ.
    Письменные + устные запросы НС: признак проверки! Отвечать/не отвечать? Когда (не)нужно предоставлять пояснения, документы. Как выглядит законный запрос ГФС и как на него реагировать? Что такое «надлежащее уведомление». Как правильно писать ответ. Форма и сроки. Заверенные копии. Способы вручения. Несвоевременное / не предоставление информации - внеплановая проверка.
  • Истребование документов и предоставление пояснений (в т.ч. без проверки). Законные основания для отказа по п.20.1НК.
  • В чем отличие письменного требования о предоставлении документов в порядке ст. 93 УПК от постановления следователя об истребовании документов?
  • НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ органов ГФС.
    Плановая и внеплановая проверки. Законодательные и судебные изменения 2016.
    Основания. Сроки. Порядок проведения. Порядок предоставления документов.
    Виды: документальная, камеральная, фактическая, электронная и проверки контролируемых операций. Правовая защита.
  • Не получили приказ о поведении проверки до ее начала – обжалуйте результат.
    Анализируем постановление ВСУ от 27.01.2015 г. №21-425а14 (Определение ВАСУ от 22.04.2015 по делу №К/800/12395/15
  • Как отменить результаты невыездной налоговой проверки с помощью отмены приказа о проведении такой проверки? Анализируем определение ВАСУ по делу №К/800/26909/15.
  • Допуск (условия) к проверке: что изменилось? Пошаговый порядок. Законные варианты отказа. Расширение полномочий НС.
    Как действовать, если проверяющие уже за дверью. Документы на проверку. Допуск по п. 78.1.1. НКУ? Негативные последствия.
  • Подготовка к визиту в Управление финансовых расследований (пояснения, допросы, общение).
  • Алгоритм действий (пошаговый) должностных лиц + персонала. ПРОВЕРКИ, ОБЫСК, ИЗЪЯТИЯ.  ▪  Результаты обычных «бесед»!

3. ОФОРМЛЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ.

  • Акт проверки, что обязательно указывать в возражениях к акту. Акт недопуска. Позиция ВАСУ!
  • Что делать с результатами проверки? Акт с доначислениями. Транзитный Акт. Налоговые уведомления-решения (НУР).
  • Проверка закончилась актом, НУР не принято - как защититься? Проект нового порядка оформления результатов проверок.
  • PR-акции при налоговых проверках. Когда нужны и запрещены. Пресс-конференции, публикации... – суть и последовательность.

4. АЛГОРИТМ СОТРУДНИЧЕСТВА ЮРИСКОНСУЛЬТА И БУХГАЛТЕРА!

Блок ІІ. ОБЖАЛОВАНИЕ ДЕЙСТВИЙ налоговых органов и их должностных лиц по проведению проверок.

1. ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ (административное и судебное) налоговых ПРОВЕРОК, РЕШЕНИЙ, БЕЗ/ ДЕЙСТВИЙ.

  • Акт проверки как объект судебного обжалования. Обжалование выводов, приказов о проверке, налоговых требований.
  • Обжалование решений о результатах рассмотрения жалоб. Обжалование (без)действий ГФС. Письмо как форма решения. Возмещение убытков, причиненных действиями / бездействием. Анализ правовых позиций.
  • Обжалование незаконной проверки. Отмена незаконных выводов актов налоговой через обжалование их действий. Процессуальная составляющая обжалования НУР и действий должностных лиц ГФС.
    ПРОЦЕДУРНОЕ ОРУЖИЕ!
  • Судебная практика обжалования действий и решений. 
  • Обоснование правовой позиции. Применение практики ВСУ и ЕСПЛ.

2. Правовые последствия обжалования, обжалование приказов о проведении проверок, обжалование действий налоговых органов по оформлению результатов проверок (акт проверки и выводы изложенные в таком акте).
3. Обращение в суд субъектов властных полномочий: прекращение по обращению субъекта властных полномочий юридических лиц или предпринимательской деятельности, физических лиц — предпринимателей, взыскания налогового долга, остановки расходных операций налогоплательщика на счетах, налогоплательщика, имеющего налоговый долг и т.д., обжалование налоговых требований;

Блок ІІІ. АКТУАЛЬНЫЕ СПОСОБЫ ЗАЩИТЫ ПЛАТЕЛЬШИКА.
Судебная практика, полезные решения судов, разъяснения ВАСУ, ВСУ.

1. Изменения и тенденции 2016. Обобщение судебной практики ВСУ, ВАСУ при рассмотрения налоговых споров. Новинки судебной практики ВСУ и ВАСУ 2016! Позитив и негатив. Анализ тенденций в судебной практике. Нарушение процедуры проверки. Изменения позиции ВСУ в 2016. Признание проверки незаконной и отсутствие правовых последствий.

2. Договоры и первичные документы.

  • Что будет доказательством «реальности» хозяйственной операции. Какие документы требует суд? Позиция по ТТН, актам, накладным, путевым листам. Необходимость ресурсов (материальных, трудовых). Практика ВАСУ.
  • Реальная хозяйственная деятельность + реальные операции = реальные расходы + НДС.
  • 5 способов подтвердить реальность хоз.операции. Доказывание фиктивности сделки через УПК.

3. Доказывание в налоговых спорах.

  • Практика (доктрины) ВАСУ. Реальность. Преимущества сути над формой. Признание налогового кредита по реальным сделкам, но неправильным НН (дефекты в документах). Деловая цель: а где доход? Индивидуализация ответственности. Разумная осторожность. Добросовестный плательщик не несет ответственность за контрагента (не подача отчетности, НДС). Позитив от ВАСУ!
  • Обязанность доказывания, право суда на сбор доказательств по собственной инициативе и правовые последствия непредоставления лицом, участвующим в деле, без уважительных причин доказательств по предложению суда для подтверждения обстоятельств, на которые она ссылается, требования по оформлению письменных доказательств при представлении в суда, право предоставления доказательств в стадиях налогового контроля и судебного процесса; оценка судом принадлежности и допустимости доказательств, не исследовались во время проверки.

4. ЕСПЧ. Использование судебной практики Европейского суда по правам человека как источника права при налоговых спорах.

Блок ІV. ФИСКАЛЬНЫЙ КОНТРОЛЬ: риски и угрозы для бизнеса.

1. Актуальные способы блокирования деятельности предприятий: присвоение 9 «стана», блокирование счетов, блокирование подачи отчетности (расторжение договоров о принятии электронных документов, непризнание отчетности, «к сведению»). Фактические проверки как стимулирование использования РРО.
2. «9 стан»: изменения 2016! Аннулирование регистрации плательщика. Ужесточение «условной продажи остатков / продукции»! Как избежать начисления НДС? Принудительное лишение статуса плательщика НДС (в т.ч. из-за отсутствия по местонахождению). Позиция ГФС по восстановлению регистрации.

3. Расторжение договора о признании электронных документов. Как противостоять? Оснований расторжения, отказ от подписания, алгоритм возобновления. Официальные и реальные основания расторжения договоров. Законные действия налогоплательщика для целей возобновления своих прав. Последствия в разрезе НДС.

4. Мораторий на проверки в 2016. Налоговые и таможенные аспекты. Как ГФС приходит КО ВСЕМ через ст. 73 НКУ на «внеплановую проверку»! Риски – как критерии включения. Выявление рисковых плательщиков. Риск неуплаты налогов и сборов. «Уровень уплаты налога ниже по отрасли»? – мы идем к вам!Фактическая проверка: за недопуск должностных лиц – админарест.

5. «Сомнительные операции» с точки зрения НБУ и ГФС. Как избежать самого признания и последствий?

6. Риски работы с наличными и как их минимизировать? Факторы риска. Как уменьшить потребность в наличных?
Финансовый мониторинг НБУ за оборотом наличных средств Письмо НБУ №25-04001/22852.

7. Валютный контроль в помощь налоговым органам – общие подходы к внешнеэкономическим операциям, нетипичному экспорту, нетипичным операциям, сроках расчета по ВЭД операциям. Ограничения по внешним займам, покупке валюты. Ответственность за нарушения – как минимизировать риски предприятия.

8. Налоговый арест счетов. Как эффективно бороться с этими явлениями в суде?

9. Налоговое моделирование – основные ошибки, которые не должны повторять предприятия.

Блок V. НАЛОГОВЫЕ СПОРЫ. Тенденции 2016.

1. Какие операции ДФС считает заведомо фиктивными? Критерии признания фиктивности. Основные аспекты в доказывании. Признание контрагента фиктивным: последствия. Недействительные учредительные документы и свидетельства НДС. Риски привлечения к уголовной ответственности директора, главного бухгалтера при признании сделок фиктивными. Практика.
Есть ли шанс отстоять налоговый кредит/расходы, если фиктивность контрагента подтверждена судом по уголовному делу

2. Как проверить контрагента и как использовать полученную информацию?

3. Новые методы ДФС службы по отработке схемного налогового кредита. Что такое налоговая информация? Система отработки плательщиков НДС. Как оставаться незаметнымы для ДФС? Налоговые ямы. «Серые / сомнительный» контрагенты и НДС: позиция ГФС, суд.практика. «Выгодополучателы» и «транзитеры» — способы борьбы ГФС.
4. Позиция ВАСУ по снятию налогового кредита по НДС. Контрагент «налоговая яма». Честному плательщику присвоили признак «налоговой ямы» и не регистрируют НН – причины и действия. Взаимоотношения с сомнительными контрагентами. Практика ВАСУ, ЕСПЧ. Доктрина должной осмотрительности и осторожности. Аннулирование регистрации. Основания применения, в каких случаях суд не поддержал ДФС. Расходы (в т.ч. документальное подтверждение). Обычные цены: новые тенденции применения. Убыточные продажи и связь с хозяйственной деятельностью.

5. Бестоварность операций. Риски возбуждения уголовных дел по ст. 205, 209, 191 и 366 УК на директора / бухгалтера с целью получения возможности доначисления выгодополучателям налоговых обязательств по НДС, налогу на прибыль. Позиция судов и ДФС.
Сделку признали «бестоварной»: что делать? «Снятие» налогового кредита (НК): основания, как отстоять НК после проверки? «Ничтожный» сделки: юр.обоснование защиты НК. Метод.рекомендациы и доктрины ВАСУ — доказательная база ГФС признания ничтожность. Проверки и суд.практика (в пользу плательщика!). Признание сделок недействительными.

6. Недействительные и ничтожные сделки. Риски такого признания. Позиция ДФС. Изменения в НКУ относительно последствий. Какие операции попадают в «рисковую» зону признания «бестоварными», «ничтожными», «фиктивными»? Связь с реальностью хозяйственной операции. Как не стать жертвой проверки и доначисления налоговых обязательств.

7. Правовые аспекты взыскания налогового долга. Предпосылки обращения в Суд. Сроки взыскания долга. Источники погашения. Признание налогового долга безнадежным. Порядок взыскания: иск или представления. Налоговое требование. Предоставление разрешения на погашение долга за счет продажи имущества. Защита на стадии взыскания долга.

Блок . АКТ ПРОВЕРКИ как основание Уголовного производства.

1. Что нужно знать плательщику чтобы обезопасить себя от уголовного производства. Налоговая проверка: алгоритм действий, минимизация рисков и угроз.

2. Риски хозяйственной деятельности (должностных лиц) по УПК. Как определить, что внеплановая налоговая проверка на основании УПК? Акт налоговой проверки – основание для уголовного производства. Порядок открытия уголовного производства по юридическим лицам. Роль налоговых проверок в уголовном производстве. Производства по ст.ст. 172, 175, 191, 205, 209, 212, 358, 364-1, 365-1, 366 та 367 Уголовного кодекса Украины.

3. Запросы правоохранительных органов в рамках уголовных производств. Что следует знать плательщику, чтобы не стать объектом уголовного преследования. Проблемные моменты, связанные с уголовным преследованием Ваших контрагентов: как защитить свои активы и интересы.

4. Уголовная ответственность по ст. 212 УК («Уклонение от уплаты налогов»). Сумма до начислений по акту подпадает под 212 УК. Как не попасть на скамью подсудимых? Схемы минимизации ответственности. Судебная практика 2015/2016 оправдательных приговоров. Как начинаются производства, состав ст. 212 УК. Особенности расследования дел по уклонения от уплаты налогов по-украински.

Как защитить руководителя и главного бухгалтера. Уголовная ответственность уволившегося руководителя.
5. Правила общения с правоохранительными органами и судом. Советы адвоката.

Блок VІІ. МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВЫХ РИСКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ.
Налоговое планирование и оптимизация налогообложения.

1. Почему традиционная оптимизация через конвертационные центры нерентабельна и опасна? Расчёт экономического эффекта от работы с конвертационными фирмами. Оценка рисков; Практика работы контролирующих органов. Базы данных органов ГФС, источники их наполнения. Методы минимизации рисков и предупреждения доначислений налогов от рисковых операций. Защита бизнеса от после дствий мероприятий контролирующих органов.

2. Цена рисков при решении вопросов по мере их возникновения. Стороны планирования бизнес-операции с учетом рисков. Перспективное планирование хозяйственных операций, учитывающее будущие изменения законодательства и принципы налогообложения. На сколько может быть эффективной оптимизация в рамках законодательства? Кейс: пример рисковой операции завышения цены приобретения товара, через «фиктивные фирмы» и без их использования.

3. Основы правильного налогообложения. Правильная схема построения хозяйственной операции через одновременную минимизацию и налогов, и рисков. Надлежащее внимание документальному оформлению хозяйственных операций. Защита активов как главный приоритет работы.

4. Налоговое планирование и оптимизация налогообложения. Анализ структуры бизнеса/группы связанных компаний и видения владельцев бизнеса, с целью определения метода оптимизации. Негативные моменты использования «схем». Определение с методами налогообложения и выбор самого оптимального.

5. Налоговое, бухгалтерское и финансовое планирование. Обеспечение порядка в организации бухгалтерского учета и схемы документооборота. Правила ведения бухгалтерского учета, как основа для оптимизации. Рискованные операции: проводить или нет. Кассовая дисциплина. РРО. Касса предприятия. Как организовать? Взаимодействие с другими субъектами хозяйствования, офшоры: внимание к рискам. Активная и рациональная линия поведения в отношениях с контролирующими органами.

6. Структурирование бизнеса. Предприятие — "хранитель" активов. Безналоговый способ вывода активов. На кого лучше регистрировать активы? Как экстренно избавиться от активов?

7. Законные способы защиты активов. Схема "самостоятельного" обременения имущества.

8. Легальные способы получения и передачи наличных. Использование ФЛП и не только.

9. "Правильная" оптимизация налога на прибыль.

10. Преимущества использования посреднических схем в хозяйственной деятельности (агентский договор, комиссия, поручение).

11. Легализация трудовых отношений через аутсорсинг персонала. Рассмотрим неочевидные плюсы. Работник и предприятие "в одной лодке". Как убедить работника стать ФЛП?

12. Оптимизация с помощью транспортно-логистических услуг.

13. Максимальное использование упрощенной системы налогообложения. 

14. Безопасная оптимизация и снижение рисков, связанных с НДС.

15. Три способа как обезопасить главного бухгалтера и топ менеджмент от преследований по Уголовному кодексу? Как сэкономить на налогах при выплате зарплаты ТОПам.

ptichka  КОЖНОМУ УЧАСНИКУ ВИДАЮТЬСЯ:  АНАЛІТИЧНІ МАТЕРІАЛИ на CD.
Вартість участі 1750 грн. (без ПДВ, можлива оплата з ПДВ).
Знижки

Знижки за 2-х та більше учасників: 5% -10%!

Знижки для постійних клієнтів! Знижка при посиланні на сайт: 5%!

До вартості входить ptichka повний день навчання та консультацій;
ptichka відповіді на запитаняя (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь);
ptichka ексклюзивні матеріали (на CD);
ptichka обід в ресторані;
ptichka кава- брейки в перервах;
ptichka набір ділових аксесуарів;
ptichka сертифікат.
Місце проведення:

Киев

Регистрация на семинар

!!! Отримати більш детальну інформацю та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38 (044) 332.10.10
(багатоканальний),   537.70.10
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua або km@dk.ua
Налоговые споры, Проверки, Судебная реформа, Юридические семинары Семинар для юриста Семинары для юристов Семинары для директора Семинары для бухгалтера Обучение Персонала Судебная практика ВСУ ВАСУ ВССУ ВХСУ Кодексы ХКУ ЦКУ ККУ Договорные отношения Договор купли-продажи Договор аренды Аренда Договор услуг Трудовые контракты Посреднические договоры Банковские договоры Смешанные договоры Договор Хозяйственный договор Заключение договора Форма договора Содержание договора Существенные условия договора Подписание договора Контрагенты Изменение договора Исполнение договора Разорвание договора Недействительность договоров Признание договора незаключенным Признание договора недействительным Форс-мажор АТО Исковая давность Фиктивность договора Штраф Пеня Неустойка Проценты Убытки Штрафные санкции Ответственность Проверки Предприятий на Предприятии Налоговой Налоговые МВД КРУ Прокуратуры Налоговые споры Налоговая ГФС Налоговая реформа Налоги Налоговый кодекс НКУ.