АнтиОффшорное налоговое планирование, BEPS, MLI, КІК, AML

запис курсу
від 27.02

(8 годин)

Реєстрація:
(067) 506-80-61 Viber
(095) 271 45 90

ІНОЗЕМНІ КОМПАНІЇ - правила роботи 2026.

МІЖНАРОДНИЙ БІЗНЕС. Податкове планування. М/н структурування.

Критерії обрання бізнес-моделі та/чи юрисдикції.
BEPS, MLI, AML, CFC, ATAD, CbC, CRS, tax ruling.

КОРПОРАТИВНО-ПОДАТКОВЕ ПЕРЕЗАВАНТАЖЕННЯ РОБОТИ з іноземними компаніями.
Рекомендації по структуруванню бізнесу з врахуванням локальних та глобальних тенденцій.

• БІЗНЕС-СТРУКТУРУВАННЯ - «граблі» пост-BEPSовських реалій. Банківські комплаєнси. MLI. DAC. Ділова мета.
• SUBSTANCE. Економічна присутність. Європейські обмеження. FATF. КІК. Введення податків у джерела.
• MLI Конвенція і правило ділової мети. • DAC директива й ознаки «підозрілих агресивних» операцій
• АНТИ-ВІДМИВАННЯ КОШТІВ - вдосконалення норм ЄС. АМL-Директиви. Прозорість: бенефіціари, публічні особи. «Електронні гаманці». «Платформи обміну віртуальних валют». Володіння нерухомістю. КІК в ЄС.
• Розкриття транскордонних схем податкового планування у ЄС (DAC6, DAC7)
• Реєстри бенефіцарних власників (UBO). • Індивідуальні податкові висновки (Tax Ruling).
• ПОСЕРЕДНИКИ. Розкриття транскордонних схем.
• ЄС-боротьба з агресивним податковим плануванням (DAC6,7,8, ATAD-1, ATAD-2).
• BEPS 2.0. Міжнародні корпорації - концепція нового режиму оподаткування. Плани Pillar 1, 2. Subject to tax rule.
• Міжнародна реформа корпоративного податку (ATAD 3). Введення єдиного мінімального глобального податку ТНК.
Глобальний мінімальний податок (ГМП) - 15% на податки з прихованих прибутків. Заховались в офшорах? ГМП йде до Вас!
• Розкриття податкових схем на криптоактивита HNWI у ЄС (DAC8)
• Український варіант імплементації MLI. MLI-механізм покращення розгляду спорів за УпУПО.
• Угоди про уникнення подвійного оподаткування (УпУПО) - зміни у застосуванні.
• Автоматичний обмін фінансовою інформацією для податкових цілей. Варіанти мінімізації ризиків за CRS і КІК.
• ЮРИСДИКЦІЇ ДЛЯ БІЗНЕСУ. Для операційної діяльності. Для інвестиційної діяльності. Пасивні джерела доходу.

ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Кузнечікова Олена

Адвокат, керуючий партнер юридичної компанії «LAW GUIDE».
Практикує з 1999 року. ЗЕД-діяльність, інвестиційний консалтинг, податкове планування та захист активів.
Спеціалізується на питаннях побудови холдингових структур, питаннях податкового та корпоративного планування
(включаючи міжнародне), структурування M&A-угод та підготовці бізнесу до продажу.
Залучення фінансування та збереження конфіденційності володіння активами.
Супровід вирішення спорів з державними, податковими, митними органами та спорів між суб'єктами господарювання.
Взаємодія з українськими та міжнародними банками. Сертифікований спеціаліст з управління активами.
Член робочих груп ВРУ з питань міжнародного оподаткування. Спікер численних семінарів.

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ

Блок 1. POST-BEPS РЕАЛЬНІСТЬ.
Чому структура має бути «податковою, банківською і регуляторною» одночасно.

1. Глобальний зсув - банки й податкові працюють в одному треку:

AML / KYC ↔ податковий контроль;
Банківський комплаєнс - як напівфіскальна функція.

2. Substance як нова «валюта довіри» (ключ і до податків, і до банку):

Що саме вважається реальним змістом (керування, люди, функції, ризики, рішення).

3. Anti-abuse:

PPT/MLI/GAAR - як мислить контролюючий орган, коли бачить «податкову економію» («коли податкова вигода — це не бізнес-мета»).

4. Автоматичні обміни (CRS тощо):

Чому «конфіденційність» тепер - це про правильний комплаєнс, а не про «невидимість»;
Структура має витримувати питання «хто власник / хто контролює / звідки гроші».

Блок 2. УКРАЇНА ЯК «ЦЕНТР УПРАВЛІННЯ РИЗИКОМ» для бенефіціара-резидента.

5. Логіка українських антиофшорних правил (на рівні резидентства бенефіціара):

Де виникають звітність / контроль / докази.

6. CRS-ефект:

Що реально розкривається в даних і прилітає до податкової.
Як це корелює з вашими деклараціями / структурою.

7. Взаємодія «власник → українська та іноземна компанія → кошти й податки»:

Де найбільший ризик «невірного треку грошей».

Блок 3. «ТРИ КРАЇНИ В ОДНОМУ КЕЙСІ»:
Інкорпорація ≠ місце бізнесу ≠ резидентство бенефіціара.

8. Ролі юрисдикцій:

Країна інкорпорації структури: корпоративний «скелет» і базові податки.
Країна джерела доходу: PE/WHT/локальні вимоги до контрактів/ліцензій/ПДВ.
Україна: резидентство КБВ, звітність, пояснювальна база для банків.

9. Постійне представництво як класичний «вистріл у ногу»:

Типові тригери в продажах / сервісах / управлінні.

Блок 4. ЄС-БЛОК.
Правила, які вже формують практику, і готують до євроінтеграції.

10. AML/реєстри бенефіціарів: тренд на прозорість і міждержавну взаємодію.
11. DAC-логіка (особливо DAC6):

Логіка “hallmarks”.
Чому транскордонні конструкції можуть ставати об’єктом розкриття.

12. ATAD:

CFC-підхід ЄС, interest limitation, hybrid mismatches, GAAR - як «погода», яку не можна ігнорувати.

13. Anti-shell / ATAD3 як ідеологія:

Чому “порожні” компанії стають системною мішенню.

14. ATAD 3 / shell risk як ідеологія:

Коли компанія без substance стає «видимою проблемою».

Блок 5. КОНСТРУКТОР МІЖНАРОДНОЇ БІЗНЕС-СТРУКТУРИ:
4 базові моделі, які реально використовують.

15. Holding & Financing:

Навіщо, які non-tax причини, і де найчастіше «злами» (substance / beneficial ownership / PPT).

16. Manufacturing / Distribution:

Як мислити ланцюгом вартості, де має бути прибуток, як не створити PE випадково.
Чому бізнес-модель важливіша за прапор на статуті.

17. IP / Intangibles:

Різниця між development vs exploitation.
Чому IP - улюблена зона контролю.

18. Вбудована логіка Pillar 1 / Pillar 2.

Кому реально болить. А кому поки - ні.

Блок 6. ДОКУМЕНТИ Й ПОЗИЦІЯ ЗАХИСТУ.
Як зробити структуру «audit-ready» і «bank-ready».

19. «Папери, які вирішують»:

Що таке доказова база ділової мети / бенефіціарності / сабстенсу.

20. Постійне представництво:

Які тригери найчастіше спрацьовують у реальних операціях.

21. ТЦУ-дисципліна як страховка:

Логіка master/local файлів, CbCR як тренд для груп.

22. Банківський KYC-пакет:

Як мислить банк і як не довести комплаєнс до стану «нам простіше відмовити».
Джерело коштів, економічний зміст, ланцюг власності, транзакційна логіка.

Блок 7. КАРТА РІШЕНЬ + «ЩО РОБИТИ ЗАВТРА ЗРАНКУ».

23. Decision-tree: як обирати юрисдикцію / модель під 5 цілей бенефіціара

Активи, податки по ланцюгу, конфіденційність, bankability, source of funds.

24. Типові помилки:

«Компанія без функцій».
«Директор-номінал без змісту».
«Гроші без історії».
«Договір без реальності».

25. Roadmap на 30–60 днів:

Які дані зібрати.
Які ризики пріоритезувати.
Що можна вирішити самостійно.
А що - тільки в індивідуальному проєктуванні (і чому це нормально).

Блок 8. ПІДСУМКОВА QA-CЕСІЯ. Відповіді на всі Ваші питання.

Вартість участі

Вебінар on-line: 3950 грн. (без ПДВ).

Семінар в залі Києві: 4100 грн. (без ПДВ).

Запис (без прийняття участі): 3950 грн.

Знижки

За 2-х учасників 5%, 3-х та більше - 10%!

До вартості входить (ВЕБІНАР або СЕМІНАР В ЗАЛІ на вибір):

Участь в залі:

7-8 годин навчання та консультацій.
Відповіді на запитання, що Вас цікавлять
(в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
Живе спілкування зі спікерами та колегами. Обмін досвідом.
Аналіз документів учасників. Індивідуальні консультації.
Розгорнуті відповіді на прикладі ваших кейсів.
ЕКСКЛЮЗИВНІ ПРЕЗЕНТАЦІЙНІ МАТЕРІАЛИ..
ВІДЕОЗАПИС. Доступ для перегляду вебінару на 5-7 днів.
10 метрів до УКРИТТЯ.
Обід в ресторані;
Кава-брейки
(вранішня кава, чай, смаколики, випічка + в кожній перерві);
Набір ділових аксесуарів;
Сертифікат.

Участь у вебінарі on-line:

7-8 годин навчання та консультацій.
Відповіді на запитання, що Вас цікавлять
(в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
Інтерактивна участь. Можливість поставити запитання в чаті.
Відео-спілкування (за наявності у Вас мікрофона та камери).
ЕКСКЛЮЗИВНІ ПРЕЗЕНТАЦІЙНІ МАТЕРІАЛИ.
ВІДЕОЗАПИС. Доступ для перегляду вебінару на 5-7 днів.

Переваги вебінару:

Економія часу та коштів на дорогу, проживання, харчування.
Відповіді на питання без відриву від роботи.
Можна отримати інформацію в зручному місці без поспіху.
Презентації, документи та матеріали доступні для завантаження.

Розклад

9:15-9:55    Реєстрація учасників в залі. Вранішня кава
Підключення до вебінару ZOOM / для учасників онлайн /
10:00-11:30 Сесія №1. Кузнечікова Олена (1 год. 30 хв.)
11:30-11:45   Перерва на каву. Відповіді на запитання учасників
11:45-14:15   Сесія №2. Кузнечікова Олена (2 год. 30 хв.)
14:15-14:45 Обід
14:45-17:15 Сесія №3. Кузнечікова Олена (2 год. 30 хв.)
17:15-18:00 Підсумкова Q&A-сесія

Місце проведення:

Київ, вул. Михайлівська, 1/3 (ст.м. «Майдан Незалежності»), Конференц зал готелю «Козацький».

* Знижка на поселення - 10% за промокодом "Діловий Клуб"

Детальна інформація та реєстрація:
Київстар

(067) 506 80 61 Viber Telegram, МТС

(095) 271 45 90
www.dku.in.ua або DK@dku.in.ua

МІЖНАРОДНЕ ОПОДАТКУВАНЯ ПОДАТКОВЕ ПЛАНУВАННЯ СТРУКТУРУВАННЯ Міжнародний бізнес Іноземні компанії Нерезиденти BEPS MLI AML CFC ATAD CbC report Substance GAAR DAC6 CRS Корпоративне податкове планування

ІНОЗЕМНІ КОМПАНІЇ - правила роботи 2026.

МІЖНАРОДНИЙ БІЗНЕС. Податкове планування. М/н структурування.

Критерії обрання бізнес-моделі та/чи юрисдикції. BEPS, MLI, AML, CFC, ATAD, CbC, CRS, tax ruling.

Кузнечікова Олена

Блок 1. POST-BEPS РЕАЛЬНІСТЬ. Чому структура має бути «податковою, банківською і регуляторною» одночасно.

Критерії обрання бізнес-моделі та/чи юрисдикції.
BEPS, MLI, AML, CFC, ATAD, CbC, CRS, tax ruling.

Блок 1. POST-BEPS РЕАЛЬНІСТЬ.
Чому структура має бути «податковою, банківською і регуляторною» одночасно.