BEPS в Украине! Анти-BEPS. Первые итоги работы MLI! КИК.
Что изменится в работе с нерезидентами в 2021 году?

• Как изменилась практика налогового планирования за последние 10 лет? Что такое «хорошо» и «плохо» в 2021 году?
• AML: как мир борется с преступными сделками и отмыванием денег? Почему банки так «не любят» нерезидентов?
• Превалирование сути над формой – почему старые решения уже не работают? Изменение налоговой доктрины.
• FATCA или как США первыми изменили банковскую тайну?
• AEOI – как новый рубикон в мире transparency.
• CbC reporting как один из видов обмена информацией в мире.
• BEPS - план действия развитых стран против всех старых схем минимизации. Закрытие рынков и антиглобализация.
• Shell-companies – как уйти от понятия компания-пустышка и почему это важно?
• Старые оффшорные зоны: как доказать «экономическое присутствие» на БВО, Белизе и Сейшелах. Кому оффшоры теперь по карману?
• MLI в Украине. Как работать в 2021 году? Как проходит изменение конвенций об избежании двойного налогообложения?

Блок 2. КИК как главная тенденция работы с нерезидентами в 2021 году для украинских предпринимателей. Обзор изменений.

• КИК – как работать в новых условиях? КИК в мире и Украине. Обзор Закона о КИК в и перспективы его изменения.
• КИК в деталях: налоги, штрафы, строки, процедуры, переходный период.
• Можно ли не платить налоги при КИК?
• Безналоговая ликвидация не для всех? Способы избавления от ненужных структур.
• Без чего КИК не заработает: перспективы налоговой амнистии, всеобщее декларирование, AEOI для Украины.

Блок 3. Преимущества и недостатки компаний-нерезидентов.
Кому нужны компании за рубежом, и как с ними работать по новым правилам?

• Почему люди регистрируют компании за рубежом?
• Перечень преимуществ своей иностранной компании в современных условиях.
• Компания – торговый дом, компания – холдинг, компания для владения интеллектуальной  собственностью.
• Практика подбора юрисдикции, выгодной для работы: где регистрировать компании? Сколько времени занимает регистрация?
• Виды и типы компаний. Особенности регистрации компании в карантин!
• Обратная сторона медали, или сколько стоит содержание компании за рубежом? Годовое содержание компаний и отчеты.
• Substance: как найти офис и персонал в разных юрисдикциях, сколько это стоит?
• Законность владение иностранной компанией резидентом Украины.

Блок 4. Кто кому резидент? Важность вопроса налогового резиденства для физических и юридических лиц.
Перспектива двойного налогообложения и признания компании «постоянным представительством» (согласно изменениям в Законе 466-ХІ)?

• Налоговое планирование – это комплекс решений, а не выбор компании.
• Украинская компания – компания – нерезидент - бенефициар.
  Как правильно и законно выстроить отношения,  чтобы принести пользу бизнесу, а не навредить.
• Понятие «бенефициарный собственник» в украинском и международном законодательстве.
• Степень ответственности лиц в компании. Связанные и несвязанные лица. ТЦО
• Понятие налоговой резидентности  для юридических и физических лиц. Судебная практика подтверждения налоговой резидентности.
• Документы, подтверждающие налоговую резидентность.
• MLI в Украине. Правила выплаты дивидендов и получения займов от нерезидентов.

Блок 5. Валютный контроль. Финансовый мониторинг.
Остались ли ограничения по работе с валютой для украинских компаний?

• Валютное регулирование в 2021 году. Работа в условиях финансового мониторинга и риски, связанные с этим.
• Разъяснения НБУ новых правил валютного контроля.
• Правомерность требований о раскрытии бенефициара компании контрагента-нерезидента.
• Юридическая защита от рисков, связанных с валютным регулированием. Практические примеры.

Блок 6: Законодательные инициативы о всеобщем декларировании и налоговой амнистии.
Обмен налоговой информации с другими странами.

• Налоговая амнистия и всеобщее декларирование в Украине: последние новости и законодательные инициативы в этом направлении.
• История налоговой амнистии и всеобщего декларирования: кто и когда обещал украинцам это нововведение.
• Перспективы автоматического обмена налоговой информацией в Украине: когда мы присоединимся к этой инициативе и за какой период будем обмениваться данными?

Блок 7. Карта регистрации иностранных предприятий в мире – от Великобритании до Сингапура.
Характеристика самых привлекательных юрисдикций для торговли и владения активами.

• Почему оффшоры становятся историей? Решения c использованием оффшоров в современных условиях. 
  В каких странах компании потеряют оффшорный статус?
• Партнерства как особая форма компании: Великобритания и Канада. Возможно, ли работать с ними и как в текущих реалиях?  
• Объединенные Арабские Эмираты – выбор между оффшором, фри зоной и местной компанией.
  Преимущества налогового резидентства ОАЭ при открытии счета?
• Компании в Европе для торговли и владения – Великобритания, Кипр, Венгрия, Болгария, Словакия. Кому нужен VAT-номер?
  Почему важно отображать активы в ежегодной отчетности?
• Эстония, Латвия и Грузии – что такое налог на распределенную прибыль и в каких случаях его нужно платить.
  Особенности открытия счетов в местных банках. Какие виды компаний существуют в Грузии?
• Холдинговые структуры в респектабельных юрисдикциях: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия, Нидерланды.
  Важное при планировании холдинга.
  Фонды и трасты – главные отличия от компаний для защиты и сохранения активов. Кому не выгодно использование трастов и фондов?
• Гонконг и Сингапур - принципы территориального налогообложения. Когда компания обязана платить налоги в стране регистрации?
  Важные аспекты налоговых проверок для подтверждения безналогового статуса.

Блок 8. Отмена банковской тайны в мире – AEOI или обмен налогово-значимой информацией.
Все тайное становится явным?
Налоговые последствия обмена в рамках закона о контролируемых иностранных компаниях (КИК).

• Что такое AEOI и FATCA? Какие страны присоединились к обмену информацией?
• CRS - как работает автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами в мире?
  Как проходит процесс и какая информация подлежит обмену?
• Счета физических и юридических лиц – в чем различия обмена? Как отличить активный счет от пассивного?
• Какие налоговые последствия ожидают резидентов Украины после начала процесса обмена?
  Чем грозит закон о контролируемых иностранных компаниях в рамках AEOI?
  Риски налогообложения по торговым и сберегательным счетам после принятия КИК.
• КИК в цифрах – расчёт доли владения нерезидентом и эффективной ставки налогообложения. Сколько налогов нужно заплатить?
• Примеры на практике, в каких случаях прибыль КИК будет освобождена от налогообложения.

Блок 9. Проблематика открытия счетов в иностранных банках – почему там не рады нерезидентам?
Где открыть счета оффшорам? Работа в платежных системах.

• Особенности открытия счетов нерезидентам. AML, уклонение от уплаты налогов и другие риски для банков по работе с клиентами.
• Почему бенефициары из Украины – это дополнительный риск?
• KYC – что это? Отличия в требованиях разных банков к физическим и юр. лицам. Краткий ликбез на тему «что и кого «не любят» банки».
• Где открыть счета оффшорам, партнерствам и почему надо менять компании?
• Возможно ли открыть счет в банках в период пандемии и как?
• Private banking или как стать клиентов ТОПовых банков.
• Платежные системы как свет в конце туннеля или очередная ловушка?  
• Які види рахунків доступні для відкриття іноземцям?
• Топ 10 практичних питань до відкриття рахунку
• Які спрощення отримали іноземні компанії?
• Особливості відкриття рахунків
• Які операції можливо здійснювати нерезидентам в Україні
• Рекомендації щодо ведення міжнародного бізнесу на території України.

Блок 10. Реструктуризация активов: что делать со старыми компаниями в новых условиях BEPS?
Как выполнять старые обязательства.
Ошибки резидентов, и судебная практика  в Украине.   

• Нерезидент может владеть в Украине корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью?
  Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду. Налогообложение.
• Владение активами с помощью холдинговых структур. Применение конвенций об избежании двойного налогообложения.
  Фактический получатель средств – разъяснения налоговых органов и судебная практика.
• Сделки между связанными лицами: определение «связанности» участников сделки согласно украинскому законодательству.
• Смена акционера в украинской компании: через  куплю-продажу корпоративных прав, инвестиции.
  Нюансы налогообложения при выплате дивидендов.
• Раскрытие бенефициаров, определение понятия «бенефициар» в Украине и за рубежом. Штрафные санкции за не раскрытие бенефициаров.
  Использование номинального сервиса, возможные конфликты при пересечении разных правовых системах.
• Что нужно знать о выплате роялти нерезидентами?
• Обязательное декларирование доходов физическими лицами в Украине (все, что известно на данный момент).
• Структура компании, ее должностные лица: чем и перед кем несут ответственность акционеры, директора, доверенные лица, бенефициары?
  Сколько стоит иностранная компания в 2021 году?
• Избавляемся от ненужного предприятия: бросить, закрыть или ликвидировать?

СПЕЦИАЛЬНЫЙ БОНУС ВСЕМ УЧАСТНИКАМ – ЛИЧНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ПОСЛЕ СЕМИНАРА. БЕСПЛАТНО.