Доповідач та консультант:

Програма Курсу:

 

МОДУЛЬ 1. ПОДАТКОВЕ НАВАНТАЖЕННЯ БІЗНЕСУ: ДІАГНОСТИКА І СТРАТЕГІЯ

1. Оптимізація ≠ мінімізація: як зменшувати податки без ризику.

2. Межа дозволеної оптимізації: як мислить податкова і де проходить лінія безпеки.

3. Як визначити реальний рівень податкового навантаження (податок на прибуток, ПДВ, ЄП, ЄСВ).

4. Формула податкової ефективності: ключ до фінансового здоров’я компанії.

• Ділова мета у бізнесі

5. Як побудувати систему податкового планування: стратегія, контроль, управління.

6. Ключові помилки, через які бізнес переплачує податки.

 

МОДУЛЬ 2. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗАКОННІ РЕЗЕРВИ ЕКОНОМІЇ

7. Як узгодити бухгалтерський і податковий облік: що формує фінрезультат і як ним керувати.

8. Відмінності між НП(С)БО та ПКУ: що враховує бухгалтер, а що бачить податкова.

9. Податкові різниці, які реально зменшують базу оподаткування, і як їх обґрунтовано застосовувати для оптимізації.

10. Оптимізація через облік основних засобів: амортизація, модернізація, ремонт, переоцінка, ліквідація – бухгалтерські проводки та податкові наслідки.

11. Резерви сумнівних боргів і забезпечення витрат: створення, коригування, списання, вплив на фінрезультат і податок.

12. Дебіторська та кредиторська заборгованість: інвентаризація, строки позовної давності, заліки, списання, документальне оформлення.

13. Капіталізація витрат: коли це інвестиція в актив, а коли – інструмент податкового планування.

14. Особливості формування собівартості продукції (робіт, послуг) як інструменту оптимізації.

15. Робота з ризиковими контрагентами: як перевірити партнера, оформити первинку і захистити витрати в обліку.

16. Вплив облікової політики на податкове навантаження: де ховаються резерви економії.

17. Судова практика і позиції ДПС щодо визнання витрат, резервів та податкових різниць.

 

МОДУЛЬ 3. ПДВ – ОПТИМІЗАЦІЯ БЕЗ РИЗИКУ І БЛОКУВАНЬ

18. Як розрахувати ПДВ-навантаження компанії: формула, допустимі межі, як оцінює його ДПС.

19. Показники податкового навантаження та їх вплив на моніторинг ризиковості платника.

20. Як не втрачати податковий кредит і уникнути блокування ПН: алгоритм дій, типові помилки, чек-лист бухгалтера.

21. Мінімальна база, компенсаційні податкові зобов’язання (п.п. 198.5, 189.1 ПКУ) – як не допустити подвійного ПДВ при придбанні, безоплатних передачах, використанні товарів і послуг.

22. Визначення бази оподаткування: чи є варіанти вибору в межах ПКУ і як ними користуватись без ризику.

23. Типові та нетипові схеми оптимізації ПДВ: аналіз практики – де межа між “розумною оптимізацією” і ризиком ухилення.

24. Експортно-імпортна ПДВ-оптимізація.

25. Оптимізація ПДВ через виділ (реструктуризацію): як законно перерозподілити активи й не втратити право на податковий кредит.

26. Документальне підтвердження реальності операцій: первинка, договори, платіжні документи, товарні звіти.

27. Позиція ДПС і судова практика-2025: як податкова тлумачить компенсаційні ПЗ, благодійність і маркетингові витрати та ін.

 

МОДУЛЬ 4. ЄДИНИЙ ПОДАТОК: РЕАЛЬНІ ВИГОДИ ТА МЕЖІ ЗАСТОСУВАННЯ 

28. Вибір оптимальної групи ЄП: як обрати систему, що реально вигідна саме твоєму виду діяльності.

29. ЄП 1-3 група: порівняння ставок, лімітів, дозволених видів діяльності та витрат.

30. Де ЄП вигідний, а де – вже ні: аналітичні приклади та розрахунок реального податкового навантаження.

31. Порівняння ЄП і податку на прибуток: створення фінансової моделі вибору на прикладі різних бізнесів.

32. Посередницькі договори на ЄП: коли дозволено, а коли можуть визнати порушенням умов спрощеної системи.

34. Продаж основних засобів у єдинника: як визначити дохід, не втратити статус і уникнути зайвих податків.

35. Списання дебіторської та кредиторської заборгованості: як правильно відобразити, щоб не виникли донарахування.

36. Перехід між системами оподаткування: порядок, строки, повідомлення, облік залишків і податкові наслідки.

37. Типові помилки єдинників, які призводять до перевірок і втрати статусу: документальне оформлення, розрахунки, ПДВ-реєстрація.

38. Як поєднувати ЄП з іншими формами діяльності: комбіновані моделі та їх вплив на податкове навантаження.

39 Судова практика щодо спрощеної системи: межі дозволеного і уроки з перевірок-2025.

 

МОДУЛЬ 5. ФОП І СТРУКТУРУВАННЯ БІЗНЕСУ: ЛЕГАЛЬНА ОПТИМІЗАЦІЯ БЕЗ РИЗИКУ

40. Дроблення бізнесу: коли це розумна стратегія податкового планування, а коли – ознака ухилення.

41. Як законно співпрацювати з ФОПами, не порушуючи трудового законодавства.

42. Ознаки фіктивності діяльності та критерії “ділової мети”, які використовує податкова при перевірках.

43. Обрання системи оподаткування та групи ЄП для ФОП: як визначити, що вигідніше під конкретний вид діяльності.

44. Розрахунок економічної ефективності використання ФОП у структурі бізнесу: формули, показники, приклади.

45. Як правильно оформлювати договори, акти, оплату та первинні документи, щоб підтвердити реальність господарських операцій.

46. Критерії пов’язаності та контрольованості операцій: як уникнути об’єднання доходів і втрати права на спрощену систему.

47. Як документально довести самостійність юросіб і ФОПів у структурі бізнесу: внутрішня логіка, фінансові потоки, персонал, активи.

48. Судова практика та позиції ДПС: як податкова доводить фіктивність ФОПів і як бізнеси виграють у судах.

49. Оптимізація структури бізнесу: як правильно комбінувати ФОПів, юросіб і підрядників, щоб мінімізувати податки законно.

 

МОДУЛЬ 6. ЗАРПЛАТНІ ПОДАТКИ: ЯК ЗНИЗИТИ НАВАНТАЖЕННЯ БЕЗ ПОРУШЕНЬ

50. ЄСВ, ПДФО, військовий збір: як правильно розрахувати реальне податкове навантаження на фонд оплати праці.

51. Ризики оптимізації зарплатних податків: як не перетнути межу між “економією” і ухиленням.

52. Використання різних форм і систем оплати праці: погодинна, відрядна, бонусна, відсоткова – як обрати оптимальну і законну.

53. Трудові договори з нефіксованим робочим часом: інструмент, коли вигідно застосовувати і як уникнути зловживань.

54. Раціональне та законне використання ЦПД: як оформити, щоб не отримати перекваліфікацію у трудові відносини.

55. Аутсорсинг персоналу: межа дозволеного – як перевірити контрагента й уникнути ризиків “трудового дроблення”.

56. Нетипові операції: податки та донарахування.

57. Списання боргів працівників: податкові наслідки – “прощення боргу” чи “оподатковуваний дохід”?

58. Як збалансувати податки і мотивацію персоналу: алгоритм побудови прозорої системи оплати праці.

59. Бухгалтерський облік зарплатних податків: правильне відображення у звітності, резерви на відпустки, лікарняні, допомогу.

МОДУЛЬ 7. ПОДАТКОВІ ПЕРЕВІРКИ: ПІДГОТОВКА, ЗАХИСТ І ДІЇ БУХГАЛТЕРА

60. Види перевірок: планові, позапланові, фактичні, камеральні — що реально можуть перевіряти.

61. Як правильно реагувати на запити, накази та вимоги ДПС.

62. Алгоритм дій під час перевірки: від першого дзвінка до акта.

63. Заперечення, оскарження, судовий порядок — як діяти грамотно і спокійно.

64. Готовий “пакет перевірки”: шаблони, листи, таймлайн дій.

65. Як формується план-графік перевірок: показники ризиковості, аналітичні критерії, як оцінити свій рівень ризику.

66. Критерії по яким ДПС кваліфікує «мінімізацію» податків.

67. Як правильно реагувати на запити, накази та вимоги податкової: які документи надати, які — ні, строки відповідей і типові помилки.

68. Алгоритм дій бухгалтера під час перевірки: від першого дзвінка інспектора до складання акта.

69. Комунікація з перевіряючими: як відповідати, фіксувати дії контролерів і захищати свої права на місці.

70. Перевірка реальності господарських операцій: що аналізує ДПС, як готуватись до запитань і підтвердити ділову мету.

71. Судовий порядок захисту: як підготуватись до суду, які аргументи приймають суди, приклади виграних справ.

 

МОДУЛЬ 8. TAX STRATEGY CLUB by ВІКТОРІЯ ВЕЛИЧКО
(тільки для пакету “VIP – ПОДАТКОВА СТРАТЕГІЯ 360°”)

72. Закритий простір для випускників курсу.

73. Щомісячні оновлення законодавства та аналітика.

74. Живі ефіри з Вікторією Величко та запрошеними фахівцями – розбір актуальних податкових кейсів, стратегій оптимізації та реальних ситуацій бізнесу.

75. Кейс-дні учасників клубу: розбір податкових рішень, стратегій оптимізації та перевірок із практики членів спільноти.

76. Консультаційна підтримка у закритому чаті: відповіді на запитання, допомога у складних ситуаціях, експертні поради.

77. Доступ до електронної бібліотеки “Клубу Білого бізнесу”.

78. Спільні проєкти учасників клубу: партнерства, колаборації, обмін досвідом і розвиток нових напрямів у межах легального бізнесу.

79. Коуч-сесії для учасників клубу.

80. Професійне ком’юніті: середовище, де цінують компетентність, довіру й взаємодопомогу.