ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко О.Р.:  15 липня
Мілон-Козлова М.Є. 24 червня, 9, 13 та 22 липня

ПРОГРАММА СЕМИНАРА / ВЕБИНАРА:

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ!

1. Складання податкових накладних при отриманні часткового авансу.

• Ведення аналітичного обліку товарів в цілях оподаткування ПДВ.
• Наскільки це необхідно.
• Позиція ДПС

2. Відображення в податковій накладній номенклатури товару в разі надання різних знижок протягом одного дня.
3. Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування:

• В якому періоді відображати?

4. Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%.

• Списання сільськогосподарської продукції: по якій ставці нараховувати «компенсаційні» зобов’язання?

5. Експорт товарів.

• Дата виникнення податкових зобов’язань.

6. Нарахування ПДВ при безоплатній передачі товарів/необоротних активів/послуг:

• При відсутності податкового кредиту.
• При передачі активів, які використовувались в неоподатковуваних операціях.
• Чи існує необхідність «подвійного» нарахування ПДВ- зобов’язань.

7. Орендні операції:

• Визначення бази оподаткування у випадку, коли собівартість послуг оренди вище орендної плати.
• Неповернення орендарем майна власнику. Як в частині ПДВ «постраждає» орендодавець?
• Повернення орендарем відремонтованого орендованого майна: за яких умов не нараховується ПДВ.

8. Визнання податкових зобов’язань:

• При складанні акту наданих послуг в електронному вигляді.

9. Імпорт товарів:

• Коригування податкового кредиту в разі зміни митної вартості (в тому числі за рішенням суду)

10. Коригування податкових зобов’язань в разі встановлення ціни в валютному еквіваленті.

• Дії постачальника та покупця якщо зміна ціни відбулася після спливу 1095 днів

11. Отримання компенсації вартості електроенергії:

• Коли не виникає ПДВ?

12. Оподаткування ПДВ операції з постачання послуг із технічної підтримки програмної продукції.
13. Оновлена форма декларації з ПДВ та додатків до неї.

• Деякі проблемні питання виправлення помилок (зокрема, в податковому номері контрагента).
• «Лояльні» рекомендації податківців та можливі неприємності для платників.

14. Відповіді на запитання.

 

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК!

1. Первинні та «внутрішні» документи:

• Коли можливо їх складати в електронному вигляді

2. Виправлення помилок за 2020 рік.

• Нарахування штрафних санкцій

3. Деякі питання складання декларації за півріччя:

• Розрахунок коригування по відсотках, нарахованих за користування кредитом.
• Пільги з податку на прибуток (як правильно розрахувати наростаючим підсумком).
• Коригування на суми штрафів та безоплатних передач (в тому числі нерезидентам).

4. Списання дебіторської/кредиторської заборгованості в період дії карантину.

• Нагадування від ДПС

5. Розташування офісу в квартирі керівника:

• Податкові наслідки (в тому числі при безоплатному користуванні приміщенням)

6. Оподаткування доходів нерезидентів.

• Застосування міжнародних Конвенцій.
• Коли це можливо та за яких умов?
• Аналіз деяких «нестандартних» видів виплат (послуги реклами, «розрахункові» дивіденди)

7. Імпортно-експортні операції:

• Нарахування пені за порушення граничних строків розрахунків. В яких випадках при наявності порушення пеня не нараховується.

8. Безоплатно отримані основні засоби:

• Два варіанти відображення в обліку.

9. Відображення в декларації з податку на прибуток активів з права користування по договорах оренди (по МСФО).
10. Виявлення нестачі товару при його зберіганні.

• Податкові наслідки з податку на прибуток та ПДВ у зберігача та поклажодавця. Розглядаємо різні можливі варіанти

11. Відповіді на запитання.

 

ПДФО. ЄСВ. Військовий збір.
1. Оподаткування витрат на забезпечення працівників фірмовим одягом.

Інші питання.

 

Єдиний податок.
1. Визначення доходу юридичної особи – платника єдиного податку
2. Врахування:

• Комісії банку.
• Курсових різниць.

3. Як перевірить контрагента на факт його наявності в Реєстрі платників єдиного податку.

4. Відповіді на запитання.

Всі питання розглядаються з врахуванням змін законодавства на дату семінару!
Актуальні для Вас питання заздалегідь направляйте на e-mail: km@dk.ua для глибокого вивчення лектором!