ПДВ, Прибуток, Зарплата (ЄСВ, ПДФО, ВЗ), Карантинні зміни, Зміни податкового законодавства, Фінмоніторинг, Семінар Вебінар Практикум

16 и 24 декабря, КИЕВ
+ ВЕБИНАР

Регистрация:
(044) 537-70-10

Реєстрація

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ! ПОДГОТОВКА К «ЗАКРЫТИЮ» 2020 года.
Изменения: НДС, Прибыль, Зарплата (ЕСВ, НДФЛ, ВС).

ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ при ПОДГОТОВКЕ К ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ!
  • Инвентаризация запасов, НА, капитальных инвестиций, расчетов с контрагентами, прочих активов/обязательств.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ! Отчетность. Корректировки.
  • Исправление «бух» ошибок - влияние на налог на прибыль.
  • «Запаздывание» первичных документов. Дата признания расходов...
  • Налоговые разницы. • Сомнительные и безнадежные долги. • Нерезиденты. Отражение доходов.
  • Основные средства. Амортизация. Приостановление использования ОС. Запасы. НА.

НДС. Годовой перерасчет НДС.
  • Налоговый кредит. Регистрация Налоговых накладных / Расчетов корректировки.
  • База налогообложения.  • Экспорт, Импорт товаров.  • Место поставки услуг
  • Бюджетное возмещение. • Регистрационный лимит.  • Получение возмещения ущерба.

НДФЛ. Годовой перерасчет. Форма № 1ДФ. Доходы. Предприниматели..

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:

Самарченко Елена Романовна, Семінар Вебінар Практикум

Самарченко Елена Романовна

Независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета,
автор многочисленных статей и публикаций в бухгалтерской прессе,
ЛУЧШИЙ КОНСУЛЬТАНТ ПО ОЦЕНКАМ СЛУШАТЕЛЕЙ СЕМИНАРОВ.
Козлова Марина Євгениевна, Семінар Вебінар Практикум

Козлова Марина Євгениевна

Аудитор, налоговый консультант, Методолог (IPFM, АССА DipIFR Rus), САР.
Читает семинары по налогам с 2000г. Разработчик, рецензент метод.пособий по бух.учету и налогам.
Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер 2009г. в Восточной Европе».
Награды Аудиторской палаты Украины за вклад в развитие МСФО в Украине. Сертификаты: САР, АССА Dip, ICFM.
Практический опыт проведения аудиторских проверок.

Самарченко Е.Р.: 16 и 24 декабря
Козлова М.Є.: 23 и 29 декабря

ПРОГРАММА СЕМИНАРА / ВЕБИНАРА:

 

ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ как обязательная процедура при  ПОДГОТОВКЕ К ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ!

1. Отражение в учете результатов инвентаризации.

  • Инвентаризация запасов: излишки, недостачи, пересортица.
    Возможные варианты возникновения учетно-фактических несоответствий.
    Как отразить такие несоответствия в учете.
    Налоговые последствия, в том числе в части НДС, НДФЛ, военного сбора
  • Инвентаризация необоротных активов.
    Как определить стоимость излишков основных средств
  • Инвентаризация капитальных инвестиций.
    Особенности отражения в учете списания капинвестиций, которые не признаются активами
  • Инвентаризация расчетов с контрагентами.
    Что необходимо учесть в 2020 году относительно критерия безнадежности задолженностей.
    Отражение в учете сумм резерва сомнительных долгов и списанной дебиторской/кредиторской задолженности.
    «Поиск» долгосрочных задолженностей.
  • Инвентаризация прочих активов/обязательств, в том числе расходов/доходов будущих периодов, расчетов с бюджетом, задолженностей с подотчетными лицами и т.д.

2. Исправление «бухгалтерских» ошибок и их влияние на налогообложение налогом на прибыль

  • Общие правила исправления ошибок, предусмотренные стандартами бухучета
  • В каких случаях необходимо либо желательно исправлять декларацию по налогу на прибыль

3. Отражение хозяйственных операций при «запаздывании» первичных документов:

  • Использование обеспечения будущих расходов.
    Как правильно сформулировать и начислять обеспечение?
    Какие документы необходимо составить для подтверждения операций?
    Позиция Минфина в данном вопросе.
  • Отражение опоздавших документов в текущем периоде.
    В каких случаях это можно делать без всяких исправлений ошибок? Примеры, ситуации.
  • Возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ!
4. «Инвентаризация» бухгалтерских доходов в целях корректного расчета объекта налогообложения:

  • Дата признания дохода при поставке товаров, услуг.
  • Отражение доходов при «незакрытых» актами работах, услугах.
  • Признание дохода при осуществлении различных операций (получение штрафов, продажа валюты и т.д.).

5. Заполнение приложения о налоговых разницах. Анализ корректировок, в том числе:

  • При операциях с необоротными активами (продажа, ликвидация, переоценка).
  • При начислении резервов и обеспечений.
  • При приобретении товаров (услуг, необоротных активов у нерезидентов и неприбыльных организаций).
  • При продаже товаров (услуг) нерезидентам с особым статусом.
  • При осуществлении операций с нерезидентами в случае, когда операция не имеет деловой цели.
  • По процентам, начисленным по кредитам и займам.
  • При осуществлении благотворительной помощи.
  • Корректировки по операциям с отдельными неприбыльными организациями, а также по операциям с физическими лицами

6. Принцип налогового учета операций, не указанных в приложении о корректировках (как учесть в декларации доходы/расходы).
7. Отражение в декларации доходов нерезидентов.

  • Исправление ошибок в части налога на репатриацию

8. Операции с запасами (товар, сырье, материалы):

  • Приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией).
    Отражение первоначальной стоимости по курсу НБУ на дату перехода права собственности.
    Как неправильное определение курса НБУ может повлиять на сумму налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);
  • Отражение в учете бесплатно полученных запасов. Особенности при бесплатном импорте.

9. Операции с необоротными активами:

  • Обновленные критерии для разделения объектов на основные средства и малоценку.
    Что необходимо учесть (в том числе в бухучете), чтобы не потерять амортизацию малоценки в налоговом учете;
  • Бухгалтерская переоценка и уменьшение полезности основных средств.
    Как эти операции влияют на показатели декларации;
  • Продажа основных средств.
    Когда желательно проводить оценку продаваемого объекта.

10. Сомнительные и безнадежные долги:

  • Проблемные формулировки НКУ.
    Какие операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?
  • Создание резерва сомнительных долгов.
    Какие предприятия могут не создавать резерв.
    Последствия для тех, кто должен создавать резерв, но не делает этого.

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ! ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ОТЧЕТНОСТЬ.
11. Годовой перерасчет НДС.

  • Кому и в каких случаях необходимо пересчитывать сумму налоговых обязательств по НДС по результатам года
  • Процедура анализа и перерасчета
  • Отражение результатов перерасчета в декларации
  • Возможные последствия в случае непроведения перерасчета
  • Влияние годового перерасчета на будущие периоды

12. Анализ отдельных НДС-операций.

  • «Дешевые» продажи товаров (услуг).
    Доначисление до обычной цены (покупной стоимости).
  • Списание задолженности и корректировки НДС: что и как корректировать?
  • Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС.
  • Бесплатная передача товаров, новогодние и прочие подарки.
    В каких случаях и как начисляется НДС.
  • Подарочные сертификаты в учете у продавца и покупателя.
  • Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации
  • Ликвидация и кража основных средств.
    Какие документы необходимо иметь, чтобы не начислять налоговые обязательства.
  • Внешнеэкономическая деятельность.
    Анализ некоторых операций (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)
  • Налоговый кредит при импорте товаров: как отражать НДС по предварительной ТД?
  • Исправление ошибок в декларации по НДС.
    Особенности уплаты/перечисления недоплаты и штрафных санкций.

 

НДФЛ.

13. Годовой перерасчет как возможность исправить ошибки.
14. Форма № 1ДФ.

  • За какие ошибки и в каких случаях не применяются штрафы

15. Взаимоотношения с предпринимателями.

  • Какие и когда нужны предпринимательские документы.
  • Первичные документы с «намеком» на трудовые отношения.
  • Предприниматели, зарегистрированные на неподконтрольной территории.

16. Анализ налогообложения некоторых видов доходов, в том числе:

  • подарков работникам, детям работников,
  • выплат на лечение и медобслуживание,
  • сумм страховых платежей и т.д.

Ответы на вопросы.

Все вопросы рассматриваются с учетом изменений законодательства на дату семинара!
Актуальные для Вас вопросы заранее присылайте на e-mail: km@dk.ua для глубокого изучения лектором!

Вартість участі

Вебінар on-line:
Самарченко Е.Р.: 1500 грн. (без ПДВ) зі знижками для постійних клієнтів. Є можливість оплати з оплати з ПДВ.
Козлова М.Е.: 1150 грн. (без ПДВ).

Семінар в Києві:
2500 грн. (без ПДВ). Знижки.

Звертаємо увагу!

  • Кількість учасників в залі обмежена. Реєструйтесь заздалегідь. Бронь місць підтверджується оплатою.
  • Площа ЗАЛУ 345 м2! Всі вимоги дистанції та безпеки будуть дотримані.

Знижки

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!

До вартості входить

Для учасників вебінару:

  • участь у on-line ВЕБІНАРІ або семінарі (на вибір);
  • 6+ годин навчання та консультацій;
  • індивідуальні консультації експерта;
  • відповіді на запитання (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь);
  • добірки методичних та аналітичних матеріалів до семінару з найновішою інформацією.
  • працюємо через програму ZOOM.

Для учасників семінару (додатково):

  • можливість живого спілкування зі спікерами;
  • обід в ресторані;
  • кава-брейки (вранішня кава, чай, смаколики + в кожній перерві);
  • набір ділових аксесуарів.
! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38 (044) 537-70-10
(багатоканальний),   235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua
або km@dk.ua