ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко О.Р.:  16 квітня
Мілон-Козлова М.Є.:

ПРОГРАММА СЕМИНАРА / ВЕБИНАРА:

 

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК!

1. Оновлена форма декларації з податку на прибуток: аналізуємо нові коригування та їх відображення в додатку РІ:

• Експорт товарів / послуг в країни з «неблагонадійних» переліків Кабміну.
• Перенесення збитків в разі реорганізації підприємств.
• Прискорена амортизація НА (необоротних активів) та інш.

2. Нарахування амортизації по основних засобах (ОЗ):

• Що тимчасово не використовуються в господарській діяльності (в тому числі об’єктів, що тимчасово не здають в оренду)

3. Умови для використання прискореної амортизації основних засобів (ОЗ):

• Для тільки-но введених в експлуатацію, але не зовсім нових об’єктів.

4. Коригування на суми амортизації малоцінних предметів:

• В тому числі тих, що «невірно» класифіковані в бухгалтерському обліку.

5. Відображення в обліку повторного поліпшення орендованих основних засобів
6. Прощення боргу засновником підприємства:

• Податкові наслідки (дохід, ПДВ, податок на репатріацію).

7. Оподаткування доходів нерезидентів:

• Нові види доходів (зміни в частині дивідендів).
• Нові правила нарахування податку на репатріацію.
• До яких операцій (за які податкові періоди) застосовуються нові правила.

8. Карантинні заходи та застосування/не застосування штрафних санкцій:

• В тому числі при несвоєчасному поданні звіту про контрольовані операції.

9. Зміни в оподаткуванні контрольованих операцій та нюанси складання звіту та документації по ТЦУ.

10. Відповіді на запитання.

 

ПДВ!
1. Оновлені форми ПДВ-документів.

• Податкової накладної та розрахунку коригування.
• Особливості складання в окремих ситуаціях

2. В яких випадках в податковій накладній треба вказати код «3» джерела отримання податкового номера
3. Складання «зайвих» податкових накладних та розрахунків коригування до них:

• Як це впливає на реєстраційний ліміт та як його «зберегти» (наскільки вигідні для платників рекомендації податківців)

4. Заокруглення готівкової суми, отриманої від покупця:

• В податковій накладній та декларації з ПДВ.

5. Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого 6. Розрахунку коригування:

• В якому періоді відображати?

7. Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%:

• До яких операцій застосовується;
• Перехідні операції та коригування «старих» операцій.

8. Застосування ставки 7% до готельних послуг:

• Відображення в документах та оподаткування додаткових послуг, що надаються готелями (харчування та інш.).
• На що звертати увагу, якщо послуги з проживання надаються підприємцями.
• Готельні послуги через посередника: яку застосувати ставку ПДВ.
• Що робити, якщо готель помилково нарахував 20%.

9. Відшкодування шкоди (завданих збитків):

• Коли не виникає ПДВ

10. Нарахування ПДВ при постачанні окремих інтернет-послуг.
11. Нова форма декларації з ПДВ та додатків до неї:

• Аналіз оновленої форми декларації.
• Проблеми, що можуть виникнути внаслідок об’єднання двох основних додатків, та як їх уникнути.

12. Відповіді на запитання.

 

ЗАРПЛАТА (ПДФО, ЄВСС)!

1. Оподаткування ПДФО витрат на тестування працівників на коронавірусну хворобу COVID-19:

• Пом’якшення позиції податківців.

2. Медичне страхування працівників та утримання податків:

• Чи треба застосовувати «підвищувальний» коефіцієнт, та як утримати податки).

3. Придбання алкогольної продукції в представницьких цілях через підзвітну особу.
4. Нарахування ЄВСС на суму винагороди за цивільно-правовим договором, укладеним з нерезидентом.

5. Відповіді на запитання.

Всі питання розглядаються з врахуванням змін законодавства на дату семінару!
Актуальні для Вас питання заздалегідь направляйте на e-mail: km@dk.ua для глибокого вивчення лектором!