ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, ПДВ, ПДФО

Аналіз змін податкового законодавства. Звітість за 1 півріччя 2024 року.

ГОЛОВНІ ПИТАННЯ. ВСЕ ЩО ТРЕБА ЗНАТИ, АБИ НЕ ПОТРАПИТИ ПІД ШТРАФНІ САНКЦІЇ.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК. Аналіз операцій та можливих коригувань.
• Неможливість подання до ДПС фінансової звітності з аудиторським звітом.
• Вимоги стандартів бухобліку, які впливають на показники податкового обліку.
• «Запізненні» первинні документи. • Податкові різниці. • Амортизація.
• Неприбуткові організації. • Нерезиденти зі «спеціальним» статусом. • Відсотки. • Благодійність. Коригування.
• Необоротні активи. Переоцінки, зменшення корисності ОЗ. Продаж ОЗ. • «Нестикування» бух. правил.
• Сумнівні і безнадійні заборгованості. • Створення резерву сумнівних боргів.
• Виправлення «бух» помилок - вплив на податки. Особливості. В яких випадках необхідно виправити декларацію.

ПДВ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ. Аналіз окремих ПДВ-операцій:
• Особливості податкового кредиту (ПК). «Компенсаційні» ПДВ-зобов’язання.
• «Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки).
• Списання заборгованостей і коригування ПДВ. • Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції.
• Безкоштовна передача товарів (різні умови). • «Помилкові» платежі, «залік» сум по різним договорам.
• Основні засоби. Ліквідація/списання та крадіжка. • Зовнішньоекономічна діяльність (ЗЕД) - аналіз операцій.
• Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат.

ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко Олена Романівна

Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку.
Спікер семінарів та конференцій Ділового Клубу з 2003 року.
Автор багатьох статей та публікацій в бухгалтерській пресі.
ОДИН З КРАЩИХ ЛЕКТОРІВ ЗА ОЦІНКАМИ СЛУХАЧІВ СЕМІНАРІВ.

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ / ВЕБІНАРУ:

Блок 1. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

1. Неможливість подання до податкових органів фінансової звітності з аудиторським звітом.

• Які терміни передбачені різними нормативними документами.
• Позиція податкових органів.
• Можливі наслідки та штрафні санкції.

2. Вимоги стандартів бухобліку, які впливають на показники податкового обліку:

• Знижки, що надають постачальники.
• Переоцінка запасів. Кому та в яких випадках заборонено це робити.
• Зміна ліквідаційної вартості та терміну використання необоротних активів.

ФОРМУВАННЯ ПОКАЗНИКІВ ДЕКЛАРАЦІЇ

3. Відображення заборгованостей:
• Сумнівні та безнадійні борги з причин форс-мажорних обставин (на що спиратись, чим підтверджувати);
• Борги, що виникли з нерезидентами з країни-агресора.
Як обліковувати, чи можна списати, які документи потрібно мати.
4. Відображення операцій по списанню майна (в тому числі необоротних активів), що було:
• Знищено, зруйновано;
• Передано безоплатно на потреби Збройних сил та/або постраждалим;
• Створення резерву на знецінення пошкодженого майна.
5. Облік необоротних активів, які тимчасово не використовуються підприємством (в тому числі генераторів і іншого подібного майна).
• Аналіз можливих проблем з амортизацією.
6. Відображення в обліку необоротних активів, що їх було вилучено («мобілізовано»):
• Як потрібно обліковувати таке майно, чи можна його списати. Облікові наслідки при списанні;
• Чи можна амортизувати таке майно, якщо його не списано.
7. Аналіз деяких «нестандартних» операцій з майном.
• Користування працівником, що виїхав на кордон, втрата, не підтверджена документами тощо.
8. «Нестикування» бухгалтерських правил відображення зруйнованого / переданого / мобілізованого майна та вимог інших нормативних документів.
9. Безоплатна оренда та інші послуги, що надаються безоплатно під час війни:
• Відображення в обліку обох сторін-суб’єктів підприємницької діяльності

Блок 2. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ.

10. Штрафні санкції за порушення термінів реєстрації податкових накладних.
• Які правила передбачені ПКУ та які можливості мають платники податків аби захистись від штрафів?
11. Затримка в реєстрації покупцем мінусових розрахунків коригування.
• Чи завжди є провина покупця, та як уникнути неправомірних штрафів
12. Аналіз окремих ПДВ-операцій, в тому числі:
• Отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ.

Всі питання розглядаються з врахуванням змін законодавства на дату семінару!
Актуальні для Вас питання заздалегідь направляйте на e-mail: dk@dku.in.ua для глибокого вивчення лектором!

Вартість участі

Вебінар on-line: 2350 грн. (без ПДВ). Є можливість оплати з ПДВ.

Знижки

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!

До вартості входить (ВЕБІНАР або СЕМІНАР В ЗАЛІ на вибір):

Участь у вебінарі on-line:

Участь у on-line ВЕБІНАРІ;
Навчання та консультації;
Відповіді на запитання, що Вас цікавлять (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
Інтерактивна участь. Під час вебінару є можливість поставити запитання в чаті.
Можливість відео-спілкування з доповідачами (за наявності у Вас мікрофона та відео-камери).
Добірки методичних та аналітичних матеріалів до семінару з найновішою інформацією.
ЗАПИС ВЕБІНАРУ. Після вебінару буде надано персональний доступ для перегляду вебінару на 5 днів.

Участь в залі (додатково):

Поки тільки онлайн.

Реєстрація та детальна інформація:
Київстар

(067) 506 80 61 Viber Telegram, МТС

(095) 271 45 90, +38 (044) 231-41-10
www.dku.in.ua або DK@dku.in.ua