, , , Київ, Україна
Ціна: 1500 грн.грн In Stock
ПДВ, Прибуток, Зарплата (ЄСВ, ПДФО, ВЗ), Карантинні зміни, Зміни податкового законодавства, Фінмоніторинг, Семінар Вебінар Практикум

7 лютого, Київ
ЗАЛ + ВЕБІНАР

 

Реєстрація:
(067) 506-80-61 Viber
(095) 271 45 90

Реєстрація

РІЧНА ЗВІТНІСТЬ за 2022 рік!

ПРИБУТОК. ПДВ. ПДФО. Від документів та операцій - до показників Декларації.
Актуально про «наболіле». Аналіз останніх змін законодавства.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
Виправлення «бухгалтерських» помилок. Їх вплив на оподаткування податком на прибуток.
«Запізнення» первинних документів - відображення господарських операцій. Як забезпечити витрати?
«Інвентаризація» доходу. Дата визнання доходу. Непідписані акти. Отримання штрафів. Продаж валюти.
Податкові різниці. Аналіз корегувань. • Необоротні активи. Заборгованості (сумнівні і безнадійні).

ПДВ. ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ.
Річний перерахунок ПДВ. Процедура. Відображення результатів. • Тотальне блокування ПДВ (ПН, РК).
Податкові зобов’язання (ПЗ) та податковий кредит (ПК) з та без зареєстрованих документів.
«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ. • Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції.
Списання заборгованості (в т.ч. безнадійної внаслідок воєнних дій). ПДВ-наслідки. • Безкоштовна передача товарів.
Отримання «помилкового» платежу. «Залік» сум. • Ліквідація / списання та крадіжка основних засобів.
ЗЕД-діяльнітсь.  Декларація з ПДВ під час війни. Виправлення помилок.

ПДФО. Щорічний перерахунок. Форма № 4ДФ. Аналіз оподаткування окремих видів доходів.

ГЕНЕРАТОРИ. Пільги. Наслідки операції, що не оподатковується ПДВ. Пальне: придбання, зберігання, ліцензування.

ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко Елена Романовна, Семінар Вебінар Практикум

Самарченко Олена Романівна

Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку.
Спікер семінарів та конференцій Ділового Клубу з 2002 року.
Автор багатьох статей та публікацій в бухгалтерській пресі.
ОДИН З КРАЩИХ ЛЕКТОРІВ ЗА ОЦІНКАМИ СЛУХАЧІВ СЕМІНАРІВ.

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ / ВЕБІНАРУ:

Блок 1. ПРИДБАННЯ / ПРОДАЖ ГЕНЕРАТОРІВ.
1. Пільги щодо ввезення та поставки на території України електрообладнання.
2. Звільнення від оподаткування - хто та за яких умов застосовує.

  • Чи можна відмовитись від податкової пільги.
  • Термін дії пільги.

3. Наслідки здійснення операції, що не оподатковується ПДВ
4. Оподаткування перехідних операцій.

  • Врегулювання з контрагентом можливих фінансових «розбіжностей», пов’язаних зі зміною оподаткування.

5. Придбання пального для забезпечення роботи генератора.
6. Зберігання пального та пов’язані з цим питання ліцензування.

  • Коли та за яких умов не потрібна ліцензія

7. «Генераторне» світло в офісних / торговельних приміщеннях, що передаються в оренду.

  • Як правильно оформити документи для орендаря аби орендодавцю не отримати зайвих проблем.

 

Блок 2. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.
8. Виправлення «бухгалтерських» помилок. Їх вплив на оподаткування податком на прибуток.

  • Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
  • У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

9. Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

  • Використання забезпечення майбутніх витрат.
    Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення?
    Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій?
  • Відображення запізнілих документів у поточному періоді.
    Коли це можна зробити без будь-яких помилок?
    Приклади, ситуації.
  • Можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

10. «Інвентаризація» бухгалтерського доходу з метою коректного розрахунку об'єкта оподаткування:
Дата визнання доходу при продажу товарів, послуг

  • Відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
  • Визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)

11. Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

  • В операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).  
  • При нарахуванні резервів та забезпечень.
  • При придбанні товарів (послуг, необоротних активів) у нерезидентів.
    Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності.
    Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади).
  • Відображення в обліку безоплатно отриманих запасів.
    Особливості з безкоштовним імпортом.
  • При придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій.
  • При продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом.
  • Відсотки, нараховані за кредитами та позиками.
  • Благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами.
  • Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації).
  • Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів.
    Виправлення помилок з податку на репатріацію

12. Операції з необоротними активами (НА):

  • Переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів.
    Як ці операції впливають на показники декларації.
  • Продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об'єкт, що продається.

13. Сумнівні і безнадійні заборгованості:

  • Які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
  • Створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв.
    Наслідки для тих, хто повинен створити резерв, але не роблять цього.

 

Блок 3. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ
14. Річний перерахунок ПДВ.

  • Хто і коли має провести перерахунок податкових зобов'язань з ПДВ на кінець року.
  • Процедура аналізу та перерахунку.
  • Відображення результатів перерахунку в декларації.
  • Можливі наслідки в разі не перерахунку.
  • Вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди.

15. Аналіз окремих ПДВ-операцій.
16. «Дешеві» продажі товарів (послуг).

  • Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)

17. Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
18. Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції.

  • В тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо.
  • Вплив цих операцій на облік ПДВ.

19. Безкоштовна передача товарів при різних умовах.

  • На потреби держави, постраждалим, тощо.

20. Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
21. Ліквідація/списання та крадіжка основних засобів.

  • Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов'язання (загальні правила та «воєнні» особливості)

23. Аналіз деяких операцій, проведених у ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ

  • Включаючи «дешевий» імпорт та експорт.
  • Повернення раніше ввезених товарів.
  • Безкоштовне надходження товарів від нерезидентів.

24. Виправлення помилок у декларації ПДВ.

  • Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

 

Блок 4. ПДФО.
25. Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.
26. Форма № 4ДФ.

  • За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

27. Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.:

  • Подарунки працівникам, дітям працівників,
  • Виплати на лікування та охорону здоров'я,
  • Страхових виплат тощо.

28. ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ.

Всі питання розглядаються з врахуванням змін законодавства на дату семінару!
Актуальні для Вас питання заздалегідь направляйте на e-mail: km@dk.ua для глибокого вивчення лектором!

Вартість участі

Вебінар on-line: 1500 грн. (без ПДВ). Є можливість оплати з ПДВ.
Участь в залі: 2800 грн. (без ПДВ).

Знижки

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!

До вартості входить (ВЕБІНАР або СЕМІНАР В ЗАЛІ на вибір):

Участь у вебінарі on-line:

  • Участь у on-line ВЕБІНАРІ;
  • Навчання та консультації;
  • Відповіді на запитання, що Вас цікавлять (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
  • Інтерактивна участь. Під час вебінару є можливість поставити запитання в чаті.
    Можливість відео-спілкування з доповідачами (за наявності у Вас мікрофона та відео-камери).
  • Зал забезпечений резервним електропостачанням та стабільним інтернет з’єднанням.
  • Після вебінару буде надано персональний доступ для перегляду вебінару на 3-5 днів.
  • Добірки методичних та аналітичних матеріалів до семінару з найновішою інформацією.
  • ЗАПИС ВЕБІНАРУ - доступ на 3-5 днів.

Участь в залі (додатково):

  • Можливість живого спілкування зі спікерами та колегами. Обмін досвідом.
  • Індивідуальні консультації експертів (під час та по закінченню вебінару Ви зможете поставити питання на прикладі ваших кейсів).
  • 10 метрів до УКРИТТЯ.
  • Обід в ресторані;
  • Кава-брейки (вранішня кава, чай, смаколики та дивовижна випічка + в кожній перерві);
  • Набір ділових аксесуарів
Детальна інформація та реєстрація:
Київстар (067) 506 80 61 Viber,  МТС (095) 271 45 90,  +38 (044) 231-41-10
www.dku.in.ua
або km@dk.ua
Реєстрація