вул. Михайлівська, 1/3, ст.м. "Майдан Незалежності", 01001, Київ, Україна
Ціна: 1950 грн.грн In Stock
ПДВ, Прибуток, Зарплата (ЄСВ, ПДФО, ВЗ), Карантинні зміни, Зміни податкового законодавства, Фінмоніторинг, Семінар Вебінар Практикум

31 січня,
9 лютого, Київ

ЗАЛ + ВЕБІНАР

 

Реєстрація:
(067) 506-80-61 Viber
(095) 271 45 90

Реєстрація

РІЧНА ЗВІТНІСТЬ за 2023 рік
Аналіз податкових змін.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК. Витрати. Подання декларацій. Відображення «незакритих» операцій.
Складання річної декларації платниками (в т.ч. що перейшли з єдиного податку) – особливості.
«Запізненні» первинних документи - відображення операцій.
«Інвентаризація» бухгалтерського доходу з метою коректного розрахунку об'єкта оподаткування.
Податкові різниці. Заповнення додатка. Аналіз коригувань. • Амортизація.
• Операції з необоротними активами (НА).Сумнівні і безнадійні заборгованості.
Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток.
Податкові коригування - особливості розрахунку. Перенесення збитків минулих років.
ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ.
Річний перерахунок ПДВ. Аналіз окремих ПДВ-операцій. Перенесення від’ємного значення.
Особливості податкового кредиту (ПК). «Компенсаційні» ПДВ-зобов’язання.
«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки).
Списання заборгованостей і коригування ПДВ. • Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції.
Безкоштовна передача товарів (різні умови). • «Помилкові» платежі, «залік» сум по різним договорам.
Основні засоби. Ліквідація/списання та крадіжка. • Зовнішньоекономічна діяльність (ЗЕД) - аналіз операцій.
Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат.
ПДФО. Щорічний перерахунок - як можливість виправлення помилок.
Форма № 4ДФ. За які помилки не застосовуються штрафи. • Аналіз оподаткування окремих видів доходів.

ДОПОВІДАЧ ТА КОНСУЛЬТАНТ:

Самарченко Елена Романовна, Семінар Вебінар Практикум

Самарченко Олена Романівна

Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку.
Спікер семінарів та конференцій Ділового Клубу з 2003 року.
Автор багатьох статей та публікацій в бухгалтерській пресі.
ОДИН З КРАЩИХ ЛЕКТОРІВ ЗА ОЦІНКАМИ СЛУХАЧІВ СЕМІНАРІВ.

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ / ВЕБІНАРУ:

Блок 1. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

1. ОСОБЛИВОСТІ СКЛАДАННЯ РІЧНОЇ ДЕКЛАРАЦІЇ платниками, що перейшли з єдиного податку, в тому числі:

  • Чи залежать «правила переходу» від причин переходу (примусово чи добровільно).
  • Складнощі у визначення коригувань, пов’язаних з незакритими операціями з покупцями/замовниками.
  • Зміни в формі декларації з податку на прибуток.
    Додавання рядків, які призначені для «перехідних» коригувань.

2. ВІДОБРАЖЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ при «запізненні» первинних документів:

  • Використання забезпечення майбутніх витрат.
    Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення?
    Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій?
  • Відображення запізнілих документів у поточному періоді.
    Коли це можна зробити без будь-яких помилок?
    Приклади, ситуації.
  • Можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

3. «ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ» БУХГАЛТЕРСЬКОГО ДОХОДУ з метою коректного розрахунку об'єкта оподаткування:

  • Дата визнання доходу при продажу товарів, послуг.
  • Відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг.
  • Визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.).

4. ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ. Аналіз коригувань, в тому числі:

  • В операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).  
  • При нарахуванні резервів та забезпечень.
  • При придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів).
    Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності.
    Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади).
  • Безоплатно отримані запаси - відображення в обліку.
    Особливості з безкоштовним імпортом.
  • При придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій.
  • При продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом.
  • Відсотки, нараховані за кредитами та позиками.
  • Благодійність. Коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами.
  • Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації).
  • Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів.
    Виправлення помилок з податку на репатріацію.

5. ОПЕРАЦІЇ З ОСНОВНИМИ ЗАСОБАМИ (ОЗ) та НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ (НА):

  • Переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів.
    Як ці операції впливають на показники декларації.
  • Продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об'єкт, що продається.
  • Відображення в обліку необоротних активів, що їх було примусово відчужено або «мобілізовано»:
    - як потрібно обліковувати таке майно, чи можна/потрібно його списати. Облікові наслідки при списанні;
    - чи можна амортизувати таке майно, якщо його не списано.
  • «Нестикування» бухгалтерських правил відображення зруйнованого / переданого / мобілізованого майна та вимог інших нормативних документів.

6. СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

  • Які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
  • Створення резерву сумнівних боргів.
    Які підприємства можуть не створювати резерв.
    Наслідки для тих, хто повинен створити резерв, але не роблять цього.

7. ІНШІ ПИТАННЯ:

  • Придбання та облік пального для забезпечення роботи генератора.
  • «Генераторне» світло в офісних / торговельних приміщеннях, що передаються в оренду.
    Як правильно оформити документи для орендаря аби орендодавцю не отримати зайвих проблем
  • Безоплатне передання активів різним отримувачам.
    Як статус отримувача впливає на розрахунок оподатковуваного прибутку.
    Аналіз необхідного/бажаного «пакету» документів.

8. ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК та їх вплив на оподаткування податком на прибуток:

  • Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку.
  • В яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток.
  • Особливості виправлення помилок (сплати недоплати) під час воєнного стану.

 

Блок 2. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ.

9. РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ:

  • Хто і коли має провести перерахунок податкових зобов'язань з ПДВ на кінець року.
  • Процедура аналізу та перерахунку.
  • Відображення результатів перерахунку в декларації.
  • Не проведення перерахунку - можливі наслідки.
  • Вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди.

10. АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ:

  • «Дешеві» продажі товарів (послуг).
    Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки).
  • Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
  • Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в т.ч. внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ.
  • Безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо).
  • Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
  • Ліквідація/списання та крадіжка основних засобів.
    Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов'язання (загальні правила та «воєнні» особливості).
  • Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності, включаючи:
    - «дешевий» імпорт та експорт;
    - повернення раніше ввезених товарів;
    - безкоштовне надходження товарів від нерезидентів.
  • Виправлення помилок у декларації ПДВ.
    Особливості оплати/перерахування недоплат.

 

Блок 3. ПДФО.

11. ЩОРІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК як можливість виправлення помилок.
12. Форма № 4ДФ.

  • За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

13. Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.:
- подарунки працівникам, дітям працівників;
- виплати на лікування та охорону здоров'я,
- страхових виплат тощо.
14. ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ.

Всі питання розглядаються з врахуванням змін законодавства на дату семінару!
Актуальні для Вас питання заздалегідь направляйте на e-mail: dk@dku.in.ua для глибокого вивчення лектором!

Вартість участі

Вебінар on-line: 1950 грн. (без ПДВ). Є можливість оплати з ПДВ.
Участь в залі: 2950 грн. (без ПДВ).

Знижки

Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!

До вартості входить (ВЕБІНАР або СЕМІНАР В ЗАЛІ на вибір):

Участь у вебінарі on-line:

  • Участь у on-line ВЕБІНАРІ;
  • Навчання та консультації;
  • Відповіді на запитання, що Вас цікавлять (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь).
  • Інтерактивна участь. Під час вебінару є можливість поставити запитання в чаті.
    Можливість відео-спілкування з доповідачами (за наявності у Вас мікрофона та відео-камери).
  • Добірки методичних та аналітичних матеріалів до семінару з найновішою інформацією.
  • ЗАПИС ВЕБІНАРУ. Після вебінару буде надано персональний доступ для перегляду вебінару на 5 днів.

Участь в залі (додатково):

  • Можливість живого спілкування зі спікерами та колегами. Обмін досвідом.
  • Індивідуальні консультації експертів (під час та по закінченню вебінару Ви зможете поставити питання на прикладі ваших кейсів).
  • 10 метрів до УКРИТТЯ. Зал забезпечений резервним електропостачанням та стабільним інтернет з’єднанням.
  • Обід в ресторані;
  • Кава-брейки (вранішня кава, чай, смаколики та дивовижна випічка + в кожній перерві);
  • Набір ділових аксесуарів
Реєстрація та детальна інформація:
Київстар (067) 506 80 61 Viber Telegram,  МТС (095) 271 45 90,  +38 (044) 231-41-10
www.dku.in.ua
або DK@dku.in.ua
Реєстрація